FraudHunter Executive

Auditoría Forense IA & Evaluación de Riesgos

Fecha Reporte: 11 January 2026

Alcance: 500,000 Entidades Corporativas

Resumen Ejecutivo de Riesgos

€31,906.3M

VALOR EN RIESGO TOTAL (VaR)

3,012

ENTIDADES RIESGO CRÍTICO (>85%)

50,000

ALERTAS ACTIVAS TOTALES

31.0%

PRECISIÓN MODELO (HIT RATE)

Análisis de Segmentación de Riesgos

CRÍTICO

3,012 Entidades (€3,424.3M)

MEDIO

9,666 Entidades (€13,057.7M)

BAJO

487,322 Entidades

⚠️ Acción Requerida: Se recomienda auditoría forense inmediata para las 3012 Entidades Críticas que representan €3,424.3M en exposición potencial.

Diagnóstico del Modelo (Técnico)

Pred: FRAUDE

Pred: OK

Real: FRAUDE

15,523

9,477

Real: OK

34,477

440,523

62.1%

RECALL

41.4%

F1-SCORE

Mapa de Calor: Vulnerabilidad Sectorial

Sector	Densidad Riesgo	Detectados	Tasa Acierto
Comercio	124,898	6,280	12,442	10.0%
Construccion	100,178	4,917	10,022	10.0%
Hosteleria	74,690	3,750	7,462	10.0%
Industria	50,178	2,548	5,158	10.3%
Inmobiliaria	50,248	2,457	4,979	9.9%
Tecnologia	50,040	2,536	4,947	9.9%
Transporte	49,768	2,512	4,990	10.0%

Eficiencia de Indicadores Forenses

Indicador	Activaciones	% Pob	Precisión
Incoherencia Logistica	4,171	0.8%	100.0%
Hidden Debt	4,865	1.0%	100.0%
Margen Irreal	0	0.0%	0.0%
Circular	5,090	1.0%	100.0%
Numeros Redondos	0	0.0%	0.0%
Benford	21	0.0%	19.0%

Lista Prioritaria de Auditoría (Top 1000 Scores)

NIF Nombre Tipo Detectado Sector Facturación Score Riesgo Flags Predicción

A00000634 ▶

Empresa_634_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€194,315

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€194,315

Resultado€-194,315

Activo€178,986

Caja€155,452

Total M347€90,179

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,000

Deuda Bancaria€38,863

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €90,179/€194,315`	0.46	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-194,315-€155,452)/€178,986`	-1.9541	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €58,295/€38,863`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-194,315/€194,315`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00001053 ▶

Empresa_1053_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€70,894

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€70,894

Resultado€-70,894

Activo€112,539

Caja€56,715

Total M347€98,709

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,298

Deuda Bancaria€14,179

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €98,709/€70,894`	1.39	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-70,894-€56,715)/€112,539`	-1.1339	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €21,268/€14,179`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-70,894/€70,894`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00001083 ▶

Empresa_1083_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€377,778

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€377,778

Resultado€-377,778

Activo€342,159

Caja€302,222

Total M347€85,866

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,934

Deuda Bancaria€75,556

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €85,866/€377,778`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-377,778-€302,222)/€342,159`	-1.9874	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €113,333/€75,556`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-377,778/€377,778`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00001150 ▶

Empresa_1150_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€230,128

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€230,128

Resultado€-230,128

Activo€225,544

Caja€184,102

Total M347€25,080

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,807

Deuda Bancaria€46,026

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €25,080/€230,128`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-230,128-€184,102)/€225,544`	-1.8366	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €69,038/€46,026`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-230,128/€230,128`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00002212 ▶

Empresa_2212_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€48,261

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€48,261

Resultado€-48,261

Activo€72,129

Caja€38,609

Total M347€53,605

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,062

Deuda Bancaria€9,652

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,605/€48,261`	1.11	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-48,261-€38,609)/€72,129`	-1.2043	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,478/€9,652`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-48,261/€48,261`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00003769 ▶

Empresa_3769_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€110,283

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€110,283

Resultado€-110,283

Activo€80,007

Caja€88,226

Total M347€95,175

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,835

Deuda Bancaria€22,057

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €95,175/€110,283`	0.86	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-110,283-€88,226)/€80,007`	-2.4811	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,085/€22,057`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-110,283/€110,283`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00004199 ▶

Empresa_4199_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€37,188

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€37,188

Resultado€-37,188

Activo€28,085

Caja€29,751

Total M347€67,034

Exportaciones UE€0

G. Transporte€698

Deuda Bancaria€7,438

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €67,034/€37,188`	1.80	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-37,188-€29,751)/€28,085`	-2.3834	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,157/€7,438`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-37,188/€37,188`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00004358 ▶

Empresa_4358_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€52,174

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€52,174

Resultado€-52,174

Activo€55,869

Caja€41,739

Total M347€126,740

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,565

Deuda Bancaria€10,435

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €126,740/€52,174`	2.43	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-52,174-€41,739)/€55,869`	-1.6809	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,652/€10,435`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-52,174/€52,174`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00005826 ▶

Empresa_5826_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€3,299,014

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,299,014

Resultado€-3,299,014

Activo€2,533,964

Caja€2,639,211

Total M347€212,583

Exportaciones UE€0

G. Transporte€134,282

Deuda Bancaria€659,803

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €212,583/€3,299,014`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,299,014-€2,639,211)/€2,533,964`	-2.3435	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €989,704/€659,803`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,299,014/€3,299,014`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00005951 ▶

Empresa_5951_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,924,343

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,924,343

Resultado€-1,924,343

Activo€1,712,672

Caja€1,539,475

Total M347€38,005

Exportaciones UE€0

G. Transporte€65,945

Deuda Bancaria€384,869

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €38,005/€1,924,343`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,924,343-€1,539,475)/€1,712,672`	-2.0225	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €577,303/€384,869`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,924,343/€1,924,343`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00006616 ▶

Empresa_6616_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€515,609

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€515,609

Resultado€-515,609

Activo€445,718

Caja€412,488

Total M347€51,036

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,928

Deuda Bancaria€103,122

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €51,036/€515,609`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-515,609-€412,488)/€445,718`	-2.0822	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €154,683/€103,122`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-515,609/€515,609`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00008273 ▶

Empresa_8273_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€407,941

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€407,941

Resultado€-407,941

Activo€257,017

Caja€326,353

Total M347€53,408

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,238

Deuda Bancaria€81,588

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,408/€407,941`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-407,941-€326,353)/€257,017`	-2.8570	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €122,382/€81,588`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-407,941/€407,941`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00008542 ▶

Empresa_8542_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€49,818

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€49,818

Resultado€-49,818

Activo€65,393

Caja€39,855

Total M347€56,236

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,687

Deuda Bancaria€9,964

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €56,236/€49,818`	1.13	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-49,818-€39,855)/€65,393`	-1.3713	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,946/€9,964`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-49,818/€49,818`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00008557 ▶

Empresa_8557_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€2,633,704

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,633,704

Resultado€-2,633,704

Activo€1,469,704

Caja€2,106,964

Total M347€312,122

Exportaciones UE€0

G. Transporte€125,763

Deuda Bancaria€526,741

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €312,122/€2,633,704`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,633,704-€2,106,964)/€1,469,704`	-3.2256	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €790,111/€526,741`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,633,704/€2,633,704`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00009491 ▶

Empresa_9491_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€525,264

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€525,264

Resultado€-525,264

Activo€535,163

Caja€420,211

Total M347€16,193

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,380

Deuda Bancaria€105,053

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,193/€525,264`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-525,264-€420,211)/€535,163`	-1.7667	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €157,579/€105,053`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-525,264/€525,264`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00009759 ▶

Empresa_9759_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€6,691,914

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€6,691,914

Resultado€-6,691,914

Activo€5,884,585

Caja€5,353,531

Total M347€189,466

Exportaciones UE€0

G. Transporte€162,901

Deuda Bancaria€1,338,383

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €189,466/€6,691,914`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-6,691,914-€5,353,531)/€5,884,585`	-2.0469	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,007,574/€1,338,383`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-6,691,914/€6,691,914`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00010122 ▶

Empresa_10122_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€335,753

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€335,753

Resultado€-335,753

Activo€300,716

Caja€268,602

Total M347€38,587

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,065

Deuda Bancaria€67,151

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €38,587/€335,753`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-335,753-€268,602)/€300,716`	-2.0097	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €100,726/€67,151`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-335,753/€335,753`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00010242 ▶

Empresa_10242_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€340,538

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€340,538

Resultado€-340,538

Activo€209,385

Caja€272,430

Total M347€59,171

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,833

Deuda Bancaria€68,108

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €59,171/€340,538`	0.17	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-340,538-€272,430)/€209,385`	-2.9275	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €102,161/€68,108`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-340,538/€340,538`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00010295 ▶

Empresa_10295_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€5,702,102

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,702,102

Resultado€-5,702,102

Activo€4,222,614

Caja€4,561,681

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€104,700

Deuda Bancaria€1,140,420

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€5,702,102`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,702,102-€4,561,681)/€4,222,614`	-2.4307	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,710,631/€1,140,420`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,702,102/€5,702,102`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00010642 ▶

Empresa_10642_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€381,899

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€381,899

Resultado€-381,899

Activo€292,864

Caja€305,519

Total M347€58,331

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,964

Deuda Bancaria€76,380

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €58,331/€381,899`	0.15	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-381,899-€305,519)/€292,864`	-2.3472	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €114,570/€76,380`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-381,899/€381,899`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00010789 ▶

Empresa_10789_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,333,364

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,333,364

Resultado€-1,333,364

Activo€1,164,017

Caja€1,066,691

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,450

Deuda Bancaria€266,673

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,333,364`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,333,364-€1,066,691)/€1,164,017`	-2.0619	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €400,009/€266,673`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,333,364/€1,333,364`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00011875 ▶

Empresa_11875_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€687,794

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€687,794

Resultado€-687,794

Activo€358,565

Caja€550,235

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,800

Deuda Bancaria€137,559

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€687,794`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-687,794-€550,235)/€358,565`	-3.4527	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €206,338/€137,559`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-687,794/€687,794`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00012307 ▶

Empresa_12307_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€1,150,016

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,150,016

Resultado€-1,150,016

Activo€954,811

Caja€920,013

Total M347€22,432

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,891

Deuda Bancaria€230,003

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €22,432/€1,150,016`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,150,016-€920,013)/€954,811`	-2.1680	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €345,005/€230,003`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,150,016/€1,150,016`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00012423 ▶

Empresa_12423_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€389,825

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€389,825

Resultado€-389,825

Activo€232,726

Caja€311,860

Total M347€38,005

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,729

Deuda Bancaria€77,965

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €38,005/€389,825`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-389,825-€311,860)/€232,726`	-3.0151	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €116,947/€77,965`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-389,825/€389,825`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00013001 ▶

Empresa_13001_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€398,861

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€398,861

Resultado€-398,861

Activo€201,248

Caja€319,089

Total M347€33,613

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,304

Deuda Bancaria€79,772

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,613/€398,861`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-398,861-€319,089)/€201,248`	-3.5675	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €119,658/€79,772`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-398,861/€398,861`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00013440 ▶

Empresa_13440_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€349,808

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€349,808

Resultado€-349,808

Activo€309,484

Caja€279,847

Total M347€22,350

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,465

Deuda Bancaria€69,962

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €22,350/€349,808`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-349,808-€279,847)/€309,484`	-2.0345	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €104,942/€69,962`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-349,808/€349,808`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00014033 ▶

Empresa_14033_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€24,216

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€24,216

Resultado€-24,216

Activo€41,073

Caja€19,373

Total M347€122,049

Exportaciones UE€0

G. Transporte€523

Deuda Bancaria€4,843

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €122,049/€24,216`	5.04	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-24,216-€19,373)/€41,073`	-1.0612	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €7,265/€4,843`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-24,216/€24,216`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00014089 ▶

Empresa_14089_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€206,782

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€206,782

Resultado€-206,782

Activo€178,119

Caja€165,425

Total M347€18,333

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,065

Deuda Bancaria€41,356

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,333/€206,782`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-206,782-€165,425)/€178,119`	-2.0896	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €62,035/€41,356`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-206,782/€206,782`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00014249 ▶

Empresa_14249_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€166,411

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€166,411

Resultado€-166,411

Activo€168,003

Caja€133,129

Total M347€96,034

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,102

Deuda Bancaria€33,282

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €96,034/€166,411`	0.58	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-166,411-€133,129)/€168,003`	-1.7829	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €49,923/€33,282`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-166,411/€166,411`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00015439 ▶

Empresa_15439_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,004,312

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,004,312

Resultado€-1,004,312

Activo€736,515

Caja€803,449

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,946

Deuda Bancaria€200,862

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,004,312`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,004,312-€803,449)/€736,515`	-2.4545	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €301,294/€200,862`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,004,312/€1,004,312`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00015535 ▶

Empresa_15535_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€315,415

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€315,415

Resultado€-315,415

Activo€264,913

Caja€252,332

Total M347€12,074

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,331

Deuda Bancaria€63,083

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,074/€315,415`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-315,415-€252,332)/€264,913`	-2.1431	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €94,624/€63,083`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-315,415/€315,415`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00015837 ▶

Empresa_15837_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€50,366

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€50,366

Resultado€-50,366

Activo€39,235

Caja€40,293

Total M347€11,047

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,281

Deuda Bancaria€10,073

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €11,047/€50,366`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-50,366-€40,293)/€39,235`	-2.3106	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,110/€10,073`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-50,366/€50,366`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00016491 ▶

Empresa_16491_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,213,565

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,213,565

Resultado€-1,213,565

Activo€1,164,117

Caja€970,852

Total M347€7,919

Exportaciones UE€0

G. Transporte€43,316

Deuda Bancaria€242,713

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €7,919/€1,213,565`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,213,565-€970,852)/€1,164,117`	-1.8765	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €364,069/€242,713`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,213,565/€1,213,565`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00017284 ▶

Empresa_17284_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€31,022

0.973

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€31,022

Resultado€-31,022

Activo€25,640

Caja€24,818

Total M347€222,142

Exportaciones UE€0

G. Transporte€982

Deuda Bancaria€6,204

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €222,142/€31,022`	7.16	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-31,022-€24,818)/€25,640`	-2.1777	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,307/€6,204`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-31,022/€31,022`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.973

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00017503 ▶

Empresa_17503_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€658,039

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€658,039

Resultado€-658,039

Activo€523,170

Caja€526,431

Total M347€262,070

Exportaciones UE€0

G. Transporte€31,506

Deuda Bancaria€131,608

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €262,070/€658,039`	0.40	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-658,039-€526,431)/€523,170`	-2.2640	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €197,412/€131,608`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-658,039/€658,039`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00018308 ▶

Empresa_18308_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,642,286

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,642,286

Resultado€-1,642,286

Activo€1,534,347

Caja€1,313,829

Total M347€37,564

Exportaciones UE€0

G. Transporte€53,613

Deuda Bancaria€328,457

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €37,564/€1,642,286`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,642,286-€1,313,829)/€1,534,347`	-1.9266	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €492,686/€328,457`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,642,286/€1,642,286`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00018459 ▶

Empresa_18459_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,243,589

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,243,589

Resultado€-2,243,589

Activo€2,029,445

Caja€1,794,871

Total M347€121,419

Exportaciones UE€0

G. Transporte€81,802

Deuda Bancaria€448,718

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €121,419/€2,243,589`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,243,589-€1,794,871)/€2,029,445`	-1.9899	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €673,077/€448,718`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,243,589/€2,243,589`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00019541 ▶

Empresa_19541_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€202,373

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€202,373

Resultado€-202,373

Activo€142,261

Caja€161,898

Total M347€61,247

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,736

Deuda Bancaria€40,475

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €61,247/€202,373`	0.30	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-202,373-€161,898)/€142,261`	-2.5606	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €60,712/€40,475`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-202,373/€202,373`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00019655 ▶

Empresa_19655_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€72,638

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€72,638

Resultado€-72,638

Activo€71,617

Caja€58,110

Total M347€54,989

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,099

Deuda Bancaria€14,528

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €54,989/€72,638`	0.76	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-72,638-€58,110)/€71,617`	-1.8256	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €21,791/€14,528`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-72,638/€72,638`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00019721 ▶

Empresa_19721_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€20,323

0.960

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€20,323

Resultado€-20,323

Activo€15,983

Caja€16,258

Total M347€34,494

Exportaciones UE€0

G. Transporte€657

Deuda Bancaria€4,065

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €34,494/€20,323`	1.70	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-20,323-€16,258)/€15,983`	-2.2886	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,097/€4,065`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-20,323/€20,323`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.960

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00020010 ▶

Empresa_20010_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€403,363

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€403,363

Resultado€-403,363

Activo€317,237

Caja€322,690

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,876

Deuda Bancaria€80,673

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€403,363`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-403,363-€322,690)/€317,237`	-2.2887	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €121,009/€80,673`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-403,363/€403,363`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00020095 ▶

Empresa_20095_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,583,901

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,583,901

Resultado€-1,583,901

Activo€870,745

Caja€1,267,121

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€51,860

Deuda Bancaria€316,780

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,583,901`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,583,901-€1,267,121)/€870,745`	-3.2742	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €475,170/€316,780`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,583,901/€1,583,901`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00020127 ▶

Empresa_20127_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€181,523

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€181,523

Resultado€-181,523

Activo€169,622

Caja€145,218

Total M347€253,925

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,480

Deuda Bancaria€36,305

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €253,925/€181,523`	1.40	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-181,523-€145,218)/€169,622`	-1.9263	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €54,457/€36,305`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-181,523/€181,523`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00020693 ▶

Empresa_20693_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€98,468

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€98,468

Resultado€-98,468

Activo€87,829

Caja€78,774

Total M347€31,109

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,809

Deuda Bancaria€19,694

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,109/€98,468`	0.32	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-98,468-€78,774)/€87,829`	-2.0180	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €29,540/€19,694`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-98,468/€98,468`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00022717 ▶

Empresa_22717_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€698,895

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€698,895

Resultado€-698,895

Activo€563,176

Caja€559,116

Total M347€74,556

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,535

Deuda Bancaria€139,779

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €74,556/€698,895`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-698,895-€559,116)/€563,176`	-2.2338	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €209,668/€139,779`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-698,895/€698,895`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00022940 ▶

Empresa_22940_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€17,718,397

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€17,718,397

Resultado€-17,718,397

Activo€15,050,838

Caja€14,174,718

Total M347€45,504

Exportaciones UE€0

G. Transporte€866,700

Deuda Bancaria€3,543,679

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €45,504/€17,718,397`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-17,718,397-€14,174,718)/€15,050,838`	-2.1190	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,315,519/€3,543,679`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-17,718,397/€17,718,397`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00024508 ▶

Empresa_24508_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€261,177

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€261,177

Resultado€-261,177

Activo€212,575

Caja€208,942

Total M347€10,979

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,411

Deuda Bancaria€52,235

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €10,979/€261,177`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-261,177-€208,942)/€212,575`	-2.2115	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €78,353/€52,235`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-261,177/€261,177`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00025531 ▶

Empresa_25531_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€71,005

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€71,005

Resultado€-71,005

Activo€67,183

Caja€56,804

Total M347€251,331

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,407

Deuda Bancaria€14,201

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €251,331/€71,005`	3.54	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-71,005-€56,804)/€67,183`	-1.9024	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €21,301/€14,201`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-71,005/€71,005`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00025733 ▶

Empresa_25733_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€4,712,435

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,712,435

Resultado€-4,712,435

Activo€2,794,021

Caja€3,769,948

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€56,064

Deuda Bancaria€942,487

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€4,712,435`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,712,435-€3,769,948)/€2,794,021`	-3.0359	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,413,731/€942,487`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,712,435/€4,712,435`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00026134 ▶

Empresa_26134_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,509,745

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,509,745

Resultado€-1,509,745

Activo€971,929

Caja€1,207,796

Total M347€120,580

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,568

Deuda Bancaria€301,949

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €120,580/€1,509,745`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,509,745-€1,207,796)/€971,929`	-2.7960	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €452,924/€301,949`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,509,745/€1,509,745`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00026175 ▶

Empresa_26175_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€624,180

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€624,180

Resultado€-624,180

Activo€363,790

Caja€499,344

Total M347€226,883

Exportaciones UE€0

G. Transporte€25,970

Deuda Bancaria€124,836

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €226,883/€624,180`	0.36	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-624,180-€499,344)/€363,790`	-3.0884	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €187,254/€124,836`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-624,180/€624,180`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00026242 ▶

Empresa_26242_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€345,451

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€345,451

Resultado€-345,451

Activo€352,406

Caja€276,361

Total M347€50,058

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,082

Deuda Bancaria€69,090

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,058/€345,451`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-345,451-€276,361)/€352,406`	-1.7645	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €103,635/€69,090`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-345,451/€345,451`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00026624 ▶

Empresa_26624_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€64,952

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€64,952

Resultado€-64,952

Activo€63,613

Caja€51,962

Total M347€27,581

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,874

Deuda Bancaria€12,990

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,581/€64,952`	0.42	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-64,952-€51,962)/€63,613`	-1.8379	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,486/€12,990`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-64,952/€64,952`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00026994 ▶

Empresa_26994_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€9,187,469

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€9,187,469

Resultado€-9,187,469

Activo€7,853,013

Caja€7,349,976

Total M347€298,743

Exportaciones UE€0

G. Transporte€291,680

Deuda Bancaria€1,837,494

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €298,743/€9,187,469`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-9,187,469-€7,349,976)/€7,853,013`	-2.1059	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,756,241/€1,837,494`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-9,187,469/€9,187,469`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00027442 ▶

Empresa_27442_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€40,429

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€40,429

Resultado€-40,429

Activo€55,043

Caja€32,343

Total M347€84,351

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,853

Deuda Bancaria€8,086

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €84,351/€40,429`	2.09	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-40,429-€32,343)/€55,043`	-1.3221	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,129/€8,086`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-40,429/€40,429`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00027464 ▶

Empresa_27464_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€67,605

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€67,605

Resultado€-67,605

Activo€37,060

Caja€54,084

Total M347€71,788

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,345

Deuda Bancaria€13,521

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €71,788/€67,605`	1.06	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-67,605-€54,084)/€37,060`	-3.2835	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €20,282/€13,521`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-67,605/€67,605`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00028064 ▶

Empresa_28064_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,545,027

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,545,027

Resultado€-1,545,027

Activo€884,860

Caja€1,236,021

Total M347€20,241

Exportaciones UE€0

G. Transporte€25,489

Deuda Bancaria€309,005

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,241/€1,545,027`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,545,027-€1,236,021)/€884,860`	-3.1429	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €463,508/€309,005`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,545,027/€1,545,027`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00029833 ▶

Empresa_29833_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,071,267

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,071,267

Resultado€-1,071,267

Activo€727,473

Caja€857,014

Total M347€8,699

Exportaciones UE€0

G. Transporte€39,272

Deuda Bancaria€214,253

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €8,699/€1,071,267`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,071,267-€857,014)/€727,473`	-2.6507	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €321,380/€214,253`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,071,267/€1,071,267`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00030436 ▶

Empresa_30436_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€116,523

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€116,523

Resultado€-116,523

Activo€84,980

Caja€93,218

Total M347€33,297

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,793

Deuda Bancaria€23,305

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,297/€116,523`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-116,523-€93,218)/€84,980`	-2.4681	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €34,957/€23,305`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-116,523/€116,523`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00031040 ▶

Empresa_31040_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€5,017,874

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,017,874

Resultado€-5,017,874

Activo€3,470,090

Caja€4,014,299

Total M347€172,652

Exportaciones UE€0

G. Transporte€169,456

Deuda Bancaria€1,003,575

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €172,652/€5,017,874`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,017,874-€4,014,299)/€3,470,090`	-2.6029	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,505,362/€1,003,575`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,017,874/€5,017,874`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00031216 ▶

Empresa_31216_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,265,685

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,265,685

Resultado€-1,265,685

Activo€717,165

Caja€1,012,548

Total M347€120,017

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,265

Deuda Bancaria€253,137

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €120,017/€1,265,685`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,265,685-€1,012,548)/€717,165`	-3.1767	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €379,706/€253,137`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,265,685/€1,265,685`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00031492 ▶

Empresa_31492_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,470,116

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,470,116

Resultado€-1,470,116

Activo€1,284,435

Caja€1,176,093

Total M347€39,551

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,915

Deuda Bancaria€294,023

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,551/€1,470,116`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,470,116-€1,176,093)/€1,284,435`	-2.0602	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €441,035/€294,023`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,470,116/€1,470,116`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00031774 ▶

Empresa_31774_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€167,583

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€167,583

Resultado€-167,583

Activo€90,025

Caja€134,066

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,559

Deuda Bancaria€33,517

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€167,583`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-167,583-€134,066)/€90,025`	-3.3507	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,275/€33,517`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-167,583/€167,583`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00032143 ▶

Empresa_32143_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€346,152

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€346,152

Resultado€-346,152

Activo€335,970

Caja€276,922

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,469

Deuda Bancaria€69,230

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€346,152`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-346,152-€276,922)/€335,970`	-1.8545	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €103,846/€69,230`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-346,152/€346,152`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00033508 ▶

Empresa_33508_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€10,000

0.974

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€17,442

Caja€8,000

Total M347€159,249

Exportaciones UE€0

G. Transporte€446

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €159,249/€10,000`	15.92	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€17,442`	-1.0319	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.974

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00034040 ▶

Empresa_34040_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,117,133

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,117,133

Resultado€-1,117,133

Activo€958,256

Caja€893,706

Total M347€93,873

Exportaciones UE€0

G. Transporte€40,357

Deuda Bancaria€223,427

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €93,873/€1,117,133`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,117,133-€893,706)/€958,256`	-2.0984	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €335,140/€223,427`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,117,133/€1,117,133`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00034487 ▶

Empresa_34487_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€134,755

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€134,755

Resultado€-134,755

Activo€206,806

Caja€107,804

Total M347€200,742

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,381

Deuda Bancaria€26,951

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €200,742/€134,755`	1.49	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-134,755-€107,804)/€206,806`	-1.1729	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €40,427/€26,951`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-134,755/€134,755`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00034904 ▶

Empresa_34904_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,138,547

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,138,547

Resultado€-1,138,547

Activo€1,112,340

Caja€910,838

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,789

Deuda Bancaria€227,709

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,138,547`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,138,547-€910,838)/€1,112,340`	-1.8424	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €341,564/€227,709`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,138,547/€1,138,547`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00035220 ▶

Empresa_35220_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€158,367

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€158,367

Resultado€-158,367

Activo€107,074

Caja€126,693

Total M347€3,011

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,651

Deuda Bancaria€31,673

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €3,011/€158,367`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-158,367-€126,693)/€107,074`	-2.6622	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €47,510/€31,673`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-158,367/€158,367`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00035366 ▶

Empresa_35366_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,906,772

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,906,772

Resultado€-1,906,772

Activo€1,302,659

Caja€1,525,417

Total M347€74,992

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,692

Deuda Bancaria€381,354

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €74,992/€1,906,772`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,906,772-€1,525,417)/€1,302,659`	-2.6348	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €572,031/€381,354`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,906,772/€1,906,772`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00036040 ▶

Empresa_36040_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,780,341

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,780,341

Resultado€-2,780,341

Activo€2,345,171

Caja€2,224,273

Total M347€76,457

Exportaciones UE€0

G. Transporte€77,234

Deuda Bancaria€556,068

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €76,457/€2,780,341`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,780,341-€2,224,273)/€2,345,171`	-2.1340	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €834,102/€556,068`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,780,341/€2,780,341`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00037948 ▶

Empresa_37948_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€53,762

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€53,762

Resultado€-53,762

Activo€67,649

Caja€43,009

Total M347€64,002

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,869

Deuda Bancaria€10,752

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €64,002/€53,762`	1.19	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-53,762-€43,009)/€67,649`	-1.4305	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,129/€10,752`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-53,762/€53,762`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00038031 ▶

Empresa_38031_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€373,404

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€373,404

Resultado€-373,404

Activo€259,471

Caja€298,723

Total M347€17,386

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,328

Deuda Bancaria€74,681

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €17,386/€373,404`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-373,404-€298,723)/€259,471`	-2.5904	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €112,021/€74,681`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-373,404/€373,404`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00038471 ▶

Empresa_38471_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€130,761

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€130,761

Resultado€-130,761

Activo€88,140

Caja€104,609

Total M347€105,798

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,773

Deuda Bancaria€26,152

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €105,798/€130,761`	0.81	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-130,761-€104,609)/€88,140`	-2.6704	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €39,228/€26,152`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-130,761/€130,761`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00038895 ▶

Empresa_38895_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€4,638,165

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,638,165

Resultado€-4,638,165

Activo€3,131,136

Caja€3,710,532

Total M347€221,303

Exportaciones UE€0

G. Transporte€157,661

Deuda Bancaria€927,633

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €221,303/€4,638,165`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,638,165-€3,710,532)/€3,131,136`	-2.6663	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,391,449/€927,633`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,638,165/€4,638,165`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00038916 ▶

Empresa_38916_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€91,024

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€91,024

Resultado€-91,024

Activo€102,611

Caja€72,820

Total M347€39,082

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,006

Deuda Bancaria€18,205

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,082/€91,024`	0.43	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-91,024-€72,820)/€102,611`	-1.5967	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €27,307/€18,205`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-91,024/€91,024`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00039781 ▶

Empresa_39781_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€66,559

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€66,559

Resultado€-66,559

Activo€52,094

Caja€53,247

Total M347€6,869

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,429

Deuda Bancaria€13,312

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €6,869/€66,559`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-66,559-€53,247)/€52,094`	-2.2998	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,968/€13,312`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-66,559/€66,559`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00040503 ▶

Empresa_40503_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€651,617

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€651,617

Resultado€-651,617

Activo€490,109

Caja€521,294

Total M347€51,216

Exportaciones UE€0

G. Transporte€24,809

Deuda Bancaria€130,323

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €51,216/€651,617`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-651,617-€521,294)/€490,109`	-2.3932	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €195,485/€130,323`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-651,617/€651,617`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00041696 ▶

Empresa_41696_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€828,250

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€828,250

Resultado€-828,250

Activo€536,684

Caja€662,600

Total M347€47,746

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,176

Deuda Bancaria€165,650

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,746/€828,250`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-828,250-€662,600)/€536,684`	-2.7779	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €248,475/€165,650`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-828,250/€828,250`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00042165 ▶

Empresa_42165_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€530,708

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€530,708

Resultado€-530,708

Activo€437,054

Caja€424,566

Total M347€18,743

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,940

Deuda Bancaria€106,142

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,743/€530,708`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-530,708-€424,566)/€437,054`	-2.1857	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €159,212/€106,142`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-530,708/€530,708`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00042413 ▶

Empresa_42413_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€242,407

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€242,407

Resultado€-242,407

Activo€206,175

Caja€193,926

Total M347€96,502

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,889

Deuda Bancaria€48,481

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €96,502/€242,407`	0.40	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-242,407-€193,926)/€206,175`	-2.1163	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €72,722/€48,481`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-242,407/€242,407`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00042480 ▶

Empresa_42480_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€288,965

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€288,965

Resultado€-288,965

Activo€239,794

Caja€231,172

Total M347€85,674

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,633

Deuda Bancaria€57,793

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €85,674/€288,965`	0.30	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-288,965-€231,172)/€239,794`	-2.1691	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €86,690/€57,793`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-288,965/€288,965`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00043354 ▶

Empresa_43354_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€3,010,877

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,010,877

Resultado€-3,010,877

Activo€2,774,227

Caja€2,408,702

Total M347€26,314

Exportaciones UE€0

G. Transporte€91,206

Deuda Bancaria€602,175

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €26,314/€3,010,877`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,010,877-€2,408,702)/€2,774,227`	-1.9535	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €903,263/€602,175`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,010,877/€3,010,877`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00044882 ▶

Empresa_44882_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€108,422

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€108,422

Resultado€-108,422

Activo€106,213

Caja€86,738

Total M347€47,382

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,488

Deuda Bancaria€21,684

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,382/€108,422`	0.44	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-108,422-€86,738)/€106,213`	-1.8374	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €32,527/€21,684`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-108,422/€108,422`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00045118 ▶

Empresa_45118_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€143,589

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€143,589

Resultado€-143,589

Activo€91,176

Caja€114,871

Total M347€109,705

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,853

Deuda Bancaria€28,718

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €109,705/€143,589`	0.76	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-143,589-€114,871)/€91,176`	-2.8347	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,077/€28,718`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-143,589/€143,589`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00045202 ▶

Empresa_45202_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€217,569

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€217,569

Resultado€-217,569

Activo€187,492

Caja€174,055

Total M347€55,375

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,400

Deuda Bancaria€43,514

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €55,375/€217,569`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-217,569-€174,055)/€187,492`	-2.0887	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €65,271/€43,514`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-217,569/€217,569`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00045421 ▶

Empresa_45421_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€1,557,949

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,557,949

Resultado€-1,557,949

Activo€1,031,093

Caja€1,246,359

Total M347€10,914

Exportaciones UE€0

G. Transporte€57,773

Deuda Bancaria€311,590

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €10,914/€1,557,949`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,557,949-€1,246,359)/€1,031,093`	-2.7197	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €467,385/€311,590`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,557,949/€1,557,949`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00045790 ▶

Empresa_45790_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€152,251

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€152,251

Resultado€-152,251

Activo€128,945

Caja€121,801

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,773

Deuda Bancaria€30,450

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€152,251`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-152,251-€121,801)/€128,945`	-2.1253	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €45,675/€30,450`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-152,251/€152,251`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00046221 ▶

Empresa_46221_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€108,242

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€108,242

Resultado€-108,242

Activo€64,666

Caja€86,594

Total M347€7,563

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,369

Deuda Bancaria€21,648

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €7,563/€108,242`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-108,242-€86,594)/€64,666`	-3.0129	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €32,473/€21,648`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-108,242/€108,242`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00046405 ▶

Empresa_46405_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,862,367

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,862,367

Resultado€-1,862,367

Activo€1,801,910

Caja€1,489,894

Total M347€146,896

Exportaciones UE€0

G. Transporte€31,161

Deuda Bancaria€372,473

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €146,896/€1,862,367`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,862,367-€1,489,894)/€1,801,910`	-1.8604	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €558,710/€372,473`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,862,367/€1,862,367`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00046770 ▶

Empresa_46770_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€206,517

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€206,517

Resultado€-206,517

Activo€163,533

Caja€165,213

Total M347€13,205

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,622

Deuda Bancaria€41,303

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,205/€206,517`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-206,517-€165,213)/€163,533`	-2.2731	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €61,955/€41,303`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-206,517/€206,517`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00047139 ▶

Empresa_47139_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,365,992

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,365,992

Resultado€-1,365,992

Activo€1,286,528

Caja€1,092,793

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€59,410

Deuda Bancaria€273,198

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,365,992`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,365,992-€1,092,793)/€1,286,528`	-1.9112	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €409,797/€273,198`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,365,992/€1,365,992`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00047559 ▶

Empresa_47559_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€141,138

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€141,138

Resultado€-141,138

Activo€113,223

Caja€112,910

Total M347€24,801

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,074

Deuda Bancaria€28,228

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €24,801/€141,138`	0.18	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-141,138-€112,910)/€113,223`	-2.2438	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €42,341/€28,228`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-141,138/€141,138`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00047857 ▶

Empresa_47857_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,032,813

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,032,813

Resultado€-1,032,813

Activo€1,049,988

Caja€826,251

Total M347€127,518

Exportaciones UE€0

G. Transporte€50,832

Deuda Bancaria€206,563

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €127,518/€1,032,813`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,032,813-€826,251)/€1,049,988`	-1.7706	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €309,844/€206,563`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,032,813/€1,032,813`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00048256 ▶

Empresa_48256_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€485,342

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€485,342

Resultado€-485,342

Activo€363,678

Caja€388,273

Total M347€107,967

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,546

Deuda Bancaria€97,068

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €107,967/€485,342`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-485,342-€388,273)/€363,678`	-2.4022	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €145,603/€97,068`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-485,342/€485,342`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00048495 ▶

Empresa_48495_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€10,284,168

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,284,168

Resultado€-10,284,168

Activo€6,004,907

Caja€8,227,335

Total M347€67,797

Exportaciones UE€0

G. Transporte€192,283

Deuda Bancaria€2,056,834

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €67,797/€10,284,168`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,284,168-€8,227,335)/€6,004,907`	-3.0827	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,085,250/€2,056,834`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,284,168/€10,284,168`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00050143 ▶

Empresa_50143_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€649,967

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€649,967

Resultado€-649,967

Activo€553,845

Caja€519,973

Total M347€75,174

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,927

Deuda Bancaria€129,993

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €75,174/€649,967`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-649,967-€519,973)/€553,845`	-2.1124	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €194,990/€129,993`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-649,967/€649,967`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00050456 ▶

Empresa_50456_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€137,245

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€137,245

Resultado€-137,245

Activo€138,851

Caja€109,796

Total M347€763,448

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,510

Deuda Bancaria€27,449

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €763,448/€137,245`	5.56	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-137,245-€109,796)/€138,851`	-1.7792	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €41,174/€27,449`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-137,245/€137,245`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00050906 ▶

Empresa_50906_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€115,312

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€115,312

Resultado€-115,312

Activo€93,499

Caja€92,250

Total M347€25,051

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,630

Deuda Bancaria€23,062

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €25,051/€115,312`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-115,312-€92,250)/€93,499`	-2.2199	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €34,594/€23,062`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-115,312/€115,312`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00051314 ▶

Empresa_51314_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€183,641

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€183,641

Resultado€-183,641

Activo€142,903

Caja€146,913

Total M347€4,919

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,494

Deuda Bancaria€36,728

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €4,919/€183,641`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-183,641-€146,913)/€142,903`	-2.3131	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €55,092/€36,728`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-183,641/€183,641`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00052578 ▶

Empresa_52578_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€320,531

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€320,531

Resultado€-320,531

Activo€316,920

Caja€256,425

Total M347€120,223

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,026

Deuda Bancaria€64,106

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €120,223/€320,531`	0.38	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-320,531-€256,425)/€316,920`	-1.8205	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €96,159/€64,106`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-320,531/€320,531`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00052589 ▶

Empresa_52589_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€127,389

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€127,389

Resultado€-127,389

Activo€101,242

Caja€101,911

Total M347€18,399

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,204

Deuda Bancaria€25,478

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,399/€127,389`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-127,389-€101,911)/€101,242`	-2.2649	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €38,217/€25,478`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-127,389/€127,389`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00052722 ▶

Empresa_52722_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€45,154

0.964

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€45,154

Resultado€-45,154

Activo€23,892

Caja€36,123

Total M347€155,517

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,849

Deuda Bancaria€9,031

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €155,517/€45,154`	3.44	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-45,154-€36,123)/€23,892`	-3.4016	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €13,546/€9,031`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-45,154/€45,154`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.964

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00053174 ▶

Empresa_53174_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€8,782,849

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€8,782,849

Resultado€-8,782,849

Activo€7,203,144

Caja€7,026,279

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€270,546

Deuda Bancaria€1,756,570

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€8,782,849`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-8,782,849-€7,026,279)/€7,203,144`	-2.1948	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,634,855/€1,756,570`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-8,782,849/€8,782,849`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00054610 ▶

Empresa_54610_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€27,835

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€27,835

Resultado€-27,835

Activo€36,625

Caja€22,268

Total M347€45,510

Exportaciones UE€0

G. Transporte€717

Deuda Bancaria€5,567

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €45,510/€27,835`	1.63	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-27,835-€22,268)/€36,625`	-1.3679	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €8,350/€5,567`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-27,835/€27,835`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00054755 ▶

Empresa_54755_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€182,124

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€182,124

Resultado€-182,124

Activo€174,648

Caja€145,699

Total M347€34,855

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,689

Deuda Bancaria€36,425

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €34,855/€182,124`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-182,124-€145,699)/€174,648`	-1.8770	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €54,637/€36,425`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-182,124/€182,124`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00055259 ▶

Empresa_55259_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€18,849

0.962

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€18,849

Resultado€-18,849

Activo€16,526

Caja€15,080

Total M347€90,994

Exportaciones UE€0

G. Transporte€748

Deuda Bancaria€3,770

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €90,994/€18,849`	4.83	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-18,849-€15,080)/€16,526`	-2.0530	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,655/€3,770`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-18,849/€18,849`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.962

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00056460 ▶

Empresa_56460_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€27,789

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€27,789

Resultado€-27,789

Activo€28,541

Caja€22,231

Total M347€13,475

Exportaciones UE€0

G. Transporte€367

Deuda Bancaria€5,558

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,475/€27,789`	0.48	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-27,789-€22,231)/€28,541`	-1.7525	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €8,337/€5,558`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-27,789/€27,789`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00056689 ▶

Empresa_56689_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€194,282

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€194,282

Resultado€-194,282

Activo€203,709

Caja€155,425

Total M347€39,592

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,353

Deuda Bancaria€38,856

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,592/€194,282`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-194,282-€155,425)/€203,709`	-1.7167	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €58,285/€38,856`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-194,282/€194,282`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00056997 ▶

Empresa_56997_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€144,153

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€144,153

Resultado€-144,153

Activo€115,504

Caja€115,323

Total M347€5,137

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,281

Deuda Bancaria€28,831

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,137/€144,153`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-144,153-€115,323)/€115,504`	-2.2464	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,246/€28,831`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-144,153/€144,153`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00057166 ▶

Empresa_57166_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€161,891

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€161,891

Resultado€-161,891

Activo€83,987

Caja€129,513

Total M347€93,986

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,937

Deuda Bancaria€32,378

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €93,986/€161,891`	0.58	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-161,891-€129,513)/€83,987`	-3.4696	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €48,567/€32,378`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-161,891/€161,891`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00057474 ▶

Empresa_57474_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€517,054

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€517,054

Resultado€-517,054

Activo€394,005

Caja€413,643

Total M347€27,453

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,459

Deuda Bancaria€103,411

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,453/€517,054`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-517,054-€413,643)/€394,005`	-2.3621	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €155,116/€103,411`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-517,054/€517,054`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00057879 ▶

Empresa_57879_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,446,092

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,446,092

Resultado€-1,446,092

Activo€937,800

Caja€1,156,874

Total M347€57,489

Exportaciones UE€0

G. Transporte€60,890

Deuda Bancaria€289,218

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €57,489/€1,446,092`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,446,092-€1,156,874)/€937,800`	-2.7756	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €433,828/€289,218`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,446,092/€1,446,092`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00059266 ▶

Empresa_59266_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€562,953

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€562,953

Resultado€-562,953

Activo€313,688

Caja€450,362

Total M347€44,460

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,043

Deuda Bancaria€112,591

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €44,460/€562,953`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-562,953-€450,362)/€313,688`	-3.2303	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €168,886/€112,591`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-562,953/€562,953`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00059310 ▶

Empresa_59310_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€70,325

0.957

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€70,325

Resultado€-70,325

Activo€38,857

Caja€56,260

Total M347€47,245

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,410

Deuda Bancaria€14,065

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,245/€70,325`	0.67	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-70,325-€56,260)/€38,857`	-3.2577	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €21,098/€14,065`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-70,325/€70,325`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.957

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00059650 ▶

Empresa_59650_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€114,099

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€114,099

Resultado€-114,099

Activo€94,201

Caja€91,279

Total M347€34,726

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,426

Deuda Bancaria€22,820

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €34,726/€114,099`	0.30	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-114,099-€91,279)/€94,201`	-2.1802	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €34,230/€22,820`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-114,099/€114,099`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00059911 ▶

Empresa_59911_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€191,209

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€191,209

Resultado€-191,209

Activo€135,260

Caja€152,968

Total M347€66,939

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,783

Deuda Bancaria€38,242

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €66,939/€191,209`	0.35	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-191,209-€152,968)/€135,260`	-2.5445	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €57,363/€38,242`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-191,209/€191,209`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00060161 ▶

Empresa_60161_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€175,476

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€175,476

Resultado€-175,476

Activo€119,037

Caja€140,381

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,569

Deuda Bancaria€35,095

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€175,476`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-175,476-€140,381)/€119,037`	-2.6534	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €52,643/€35,095`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-175,476/€175,476`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00060661 ▶

Empresa_60661_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€566,932

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€566,932

Resultado€-566,932

Activo€413,424

Caja€453,546

Total M347€118,972

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,455

Deuda Bancaria€113,386

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €118,972/€566,932`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-566,932-€453,546)/€413,424`	-2.4684	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €170,080/€113,386`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-566,932/€566,932`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00061092 ▶

Empresa_61092_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€40,379

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€40,379

Resultado€-40,379

Activo€63,163

Caja€32,303

Total M347€228,281

Exportaciones UE€0

G. Transporte€901

Deuda Bancaria€8,076

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €228,281/€40,379`	5.65	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-40,379-€32,303)/€63,163`	-1.1507	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,114/€8,076`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-40,379/€40,379`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00061634 ▶

Empresa_61634_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€162,336

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€162,336

Resultado€-162,336

Activo€164,742

Caja€129,868

Total M347€251,630

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,104

Deuda Bancaria€32,467

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €251,630/€162,336`	1.55	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-162,336-€129,868)/€164,742`	-1.7737	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €48,701/€32,467`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-162,336/€162,336`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00062657 ▶

Empresa_62657_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,477,058

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,477,058

Resultado€-1,477,058

Activo€1,376,564

Caja€1,181,646

Total M347€159,741

Exportaciones UE€0

G. Transporte€52,741

Deuda Bancaria€295,412

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €159,741/€1,477,058`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,477,058-€1,181,646)/€1,376,564`	-1.9314	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €443,117/€295,412`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,477,058/€1,477,058`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00062728 ▶

Empresa_62728_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€172,102

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€172,102

Resultado€-172,102

Activo€171,574

Caja€137,681

Total M347€42,299

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,703

Deuda Bancaria€34,420

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €42,299/€172,102`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-172,102-€137,681)/€171,574`	-1.8055	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €51,630/€34,420`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-172,102/€172,102`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00062746 ▶

Empresa_62746_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€259,190

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€259,190

Resultado€-259,190

Activo€300,206

Caja€207,352

Total M347€89,831

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,260

Deuda Bancaria€51,838

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €89,831/€259,190`	0.35	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-259,190-€207,352)/€300,206`	-1.5541	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €77,757/€51,838`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-259,190/€259,190`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00062779 ▶

Empresa_62779_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€63,922

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€63,922

Resultado€-63,922

Activo€65,882

Caja€51,138

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€673

Deuda Bancaria€12,784

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€63,922`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-63,922-€51,138)/€65,882`	-1.7464	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,177/€12,784`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-63,922/€63,922`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00063324 ▶

Empresa_63324_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€2,745,887

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,745,887

Resultado€-2,745,887

Activo€2,204,355

Caja€2,196,710

Total M347€26,002

Exportaciones UE€0

G. Transporte€70,036

Deuda Bancaria€549,177

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €26,002/€2,745,887`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,745,887-€2,196,710)/€2,204,355`	-2.2422	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €823,766/€549,177`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,745,887/€2,745,887`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00063337 ▶

Empresa_63337_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€83,128

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€83,128

Resultado€-83,128

Activo€62,043

Caja€66,502

Total M347€143,903

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,082

Deuda Bancaria€16,626

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €143,903/€83,128`	1.73	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-83,128-€66,502)/€62,043`	-2.4117	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €24,938/€16,626`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-83,128/€83,128`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00064133 ▶

Empresa_64133_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€2,021,617

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,021,617

Resultado€-2,021,617

Activo€1,666,419

Caja€1,617,294

Total M347€54,520

Exportaciones UE€0

G. Transporte€78,719

Deuda Bancaria€404,323

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €54,520/€2,021,617`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,021,617-€1,617,294)/€1,666,419`	-2.1837	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €606,485/€404,323`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,021,617/€2,021,617`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00064286 ▶

Empresa_64286_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€368,433

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€368,433

Resultado€-368,433

Activo€402,803

Caja€294,746

Total M347€89,417

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,854

Deuda Bancaria€73,687

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €89,417/€368,433`	0.24	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-368,433-€294,746)/€402,803`	-1.6464	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €110,530/€73,687`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-368,433/€368,433`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00064726 ▶

Empresa_64726_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€626,475

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€626,475

Resultado€-626,475

Activo€395,574

Caja€501,180

Total M347€166,324

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,366

Deuda Bancaria€125,295

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €166,324/€626,475`	0.27	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-626,475-€501,180)/€395,574`	-2.8507	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €187,943/€125,295`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-626,475/€626,475`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00064832 ▶

Empresa_64832_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€95,347

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€95,347

Resultado€-95,347

Activo€75,972

Caja€76,277

Total M347€379,688

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,102

Deuda Bancaria€19,069

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €379,688/€95,347`	3.98	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-95,347-€76,277)/€75,972`	-2.2590	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €28,604/€19,069`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-95,347/€95,347`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00065088 ▶

Empresa_65088_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€138,781

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€138,781

Resultado€-138,781

Activo€73,742

Caja€111,025

Total M347€16,872

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,308

Deuda Bancaria€27,756

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,872/€138,781`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-138,781-€111,025)/€73,742`	-3.3875	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €41,634/€27,756`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-138,781/€138,781`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00065138 ▶

Empresa_65138_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€13,184,169

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€13,184,169

Resultado€-13,184,169

Activo€10,436,949

Caja€10,547,335

Total M347€94,927

Exportaciones UE€0

G. Transporte€360,426

Deuda Bancaria€2,636,834

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €94,927/€13,184,169`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-13,184,169-€10,547,335)/€10,436,949`	-2.2738	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,955,251/€2,636,834`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-13,184,169/€13,184,169`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00065143 ▶

Empresa_65143_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€801,190

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€801,190

Resultado€-801,190

Activo€512,345

Caja€640,952

Total M347€14,957

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,969

Deuda Bancaria€160,238

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €14,957/€801,190`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-801,190-€640,952)/€512,345`	-2.8148	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €240,357/€160,238`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-801,190/€801,190`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00065409 ▶

Empresa_65409_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,941,072

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,941,072

Resultado€-1,941,072

Activo€1,132,319

Caja€1,552,858

Total M347€12,495

Exportaciones UE€0

G. Transporte€46,333

Deuda Bancaria€388,214

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,495/€1,941,072`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,941,072-€1,552,858)/€1,132,319`	-3.0856	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €582,322/€388,214`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,941,072/€1,941,072`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00066804 ▶

Empresa_66804_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,663,304

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,663,304

Resultado€-2,663,304

Activo€1,393,632

Caja€2,130,644

Total M347€47,042

Exportaciones UE€0

G. Transporte€82,959

Deuda Bancaria€532,661

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,042/€2,663,304`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,663,304-€2,130,644)/€1,393,632`	-3.4399	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €798,991/€532,661`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,663,304/€2,663,304`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00066844 ▶

Empresa_66844_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€8,699,082

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€8,699,082

Resultado€-8,699,082

Activo€8,046,465

Caja€6,959,265

Total M347€82,436

Exportaciones UE€0

G. Transporte€98,589

Deuda Bancaria€1,739,816

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €82,436/€8,699,082`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-8,699,082-€6,959,265)/€8,046,465`	-1.9460	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,609,725/€1,739,816`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-8,699,082/€8,699,082`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00067248 ▶

Empresa_67248_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€486,206

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€486,206

Resultado€-486,206

Activo€552,716

Caja€388,965

Total M347€256,317

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,964

Deuda Bancaria€97,241

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €256,317/€486,206`	0.53	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-486,206-€388,965)/€552,716`	-1.5834	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €145,862/€97,241`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-486,206/€486,206`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00067735 ▶

Empresa_67735_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€556,834

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€556,834

Resultado€-556,834

Activo€408,576

Caja€445,467

Total M347€33,899

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,640

Deuda Bancaria€111,367

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,899/€556,834`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-556,834-€445,467)/€408,576`	-2.4532	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €167,050/€111,367`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-556,834/€556,834`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00069758 ▶

Empresa_69758_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€72,568

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€72,568

Resultado€-72,568

Activo€82,465

Caja€58,055

Total M347€134,364

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,474

Deuda Bancaria€14,514

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €134,364/€72,568`	1.85	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-72,568-€58,055)/€82,465`	-1.5840	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €21,771/€14,514`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-72,568/€72,568`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00070358 ▶

Empresa_70358_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€3,253,400

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,253,400

Resultado€-3,253,400

Activo€1,980,399

Caja€2,602,720

Total M347€110,670

Exportaciones UE€0

G. Transporte€110,335

Deuda Bancaria€650,680

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €110,670/€3,253,400`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,253,400-€2,602,720)/€1,980,399`	-2.9570	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €976,020/€650,680`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,253,400/€3,253,400`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00071908 ▶

Empresa_71908_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€119,363

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€119,363

Resultado€-119,363

Activo€138,581

Caja€95,491

Total M347€91,659

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,747

Deuda Bancaria€23,873

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €91,659/€119,363`	0.77	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-119,363-€95,491)/€138,581`	-1.5504	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €35,809/€23,873`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-119,363/€119,363`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00072314 ▶

Empresa_72314_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€110,266

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€110,266

Resultado€-110,266

Activo€71,559

Caja€88,212

Total M347€25,522

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,202

Deuda Bancaria€22,053

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €25,522/€110,266`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-110,266-€88,212)/€71,559`	-2.7736	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,080/€22,053`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-110,266/€110,266`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00072427 ▶

Empresa_72427_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€36,010

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€36,010

Resultado€-36,010

Activo€50,079

Caja€28,808

Total M347€66,846

Exportaciones UE€0

G. Transporte€610

Deuda Bancaria€7,202

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €66,846/€36,010`	1.86	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-36,010-€28,808)/€50,079`	-1.2943	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €10,803/€7,202`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-36,010/€36,010`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00073336 ▶

Empresa_73336_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€17,793

0.963

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€17,793

Resultado€-17,793

Activo€15,109

Caja€14,234

Total M347€86,215

Exportaciones UE€0

G. Transporte€823

Deuda Bancaria€3,559

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €86,215/€17,793`	4.85	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-17,793-€14,234)/€15,109`	-2.1196	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,338/€3,559`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-17,793/€17,793`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.963

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00074174 ▶

Empresa_74174_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€63,271

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€63,271

Resultado€-63,271

Activo€74,128

Caja€50,617

Total M347€67,114

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,541

Deuda Bancaria€12,654

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €67,114/€63,271`	1.06	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-63,271-€50,617)/€74,128`	-1.5363	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €18,981/€12,654`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-63,271/€63,271`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00074550 ▶

Empresa_74550_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€303,995

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€303,995

Resultado€-303,995

Activo€308,034

Caja€243,196

Total M347€48,044

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,983

Deuda Bancaria€60,799

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,044/€303,995`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-303,995-€243,196)/€308,034`	-1.7764	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €91,198/€60,799`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-303,995/€303,995`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00074563 ▶

Empresa_74563_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,282,698

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,282,698

Resultado€-1,282,698

Activo€702,276

Caja€1,026,159

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€49,814

Deuda Bancaria€256,540

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,282,698`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,282,698-€1,026,159)/€702,276`	-3.2877	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €384,809/€256,540`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,282,698/€1,282,698`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00074646 ▶

Empresa_74646_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€19,085

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€19,085

Resultado€-19,085

Activo€36,920

Caja€15,268

Total M347€209,028

Exportaciones UE€0

G. Transporte€421

Deuda Bancaria€3,817

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €209,028/€19,085`	10.95	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-19,085-€15,268)/€36,920`	-0.9305	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,726/€3,817`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-19,085/€19,085`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00074792 ▶

Empresa_74792_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,928,992

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,928,992

Resultado€-1,928,992

Activo€1,721,034

Caja€1,543,193

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€44,808

Deuda Bancaria€385,798

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,928,992`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,928,992-€1,543,193)/€1,721,034`	-2.0175	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €578,698/€385,798`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,928,992/€1,928,992`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00075646 ▶

Empresa_75646_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€144,643

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€144,643

Resultado€-144,643

Activo€127,326

Caja€115,714

Total M347€122,295

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,828

Deuda Bancaria€28,929

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €122,295/€144,643`	0.85	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-144,643-€115,714)/€127,326`	-2.0448	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,393/€28,929`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-144,643/€144,643`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00076382 ▶

Empresa_76382_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€139,079

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€139,079

Resultado€-139,079

Activo€105,093

Caja€111,263

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,580

Deuda Bancaria€27,816

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€139,079`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-139,079-€111,263)/€105,093`	-2.3821	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €41,724/€27,816`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-139,079/€139,079`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00076744 ▶

Empresa_76744_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€828,474

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€828,474

Resultado€-828,474

Activo€455,923

Caja€662,779

Total M347€74,468

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,994

Deuda Bancaria€165,695

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €74,468/€828,474`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-828,474-€662,779)/€455,923`	-3.2708	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €248,542/€165,695`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-828,474/€828,474`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00077204 ▶

Empresa_77204_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€5,205,409

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,205,409

Resultado€-5,205,409

Activo€4,907,047

Caja€4,164,327

Total M347€21,427

Exportaciones UE€0

G. Transporte€52,422

Deuda Bancaria€1,041,082

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,427/€5,205,409`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,205,409-€4,164,327)/€4,907,047`	-1.9094	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,561,623/€1,041,082`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,205,409/€5,205,409`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00077346 ▶

Empresa_77346_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€688,286

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€688,286

Resultado€-688,286

Activo€349,532

Caja€550,629

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€28,818

Deuda Bancaria€137,657

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€688,286`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-688,286-€550,629)/€349,532`	-3.5445	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €206,486/€137,657`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-688,286/€688,286`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00077829 ▶

Empresa_77829_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€76,409

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€76,409

Resultado€-76,409

Activo€55,560

Caja€61,127

Total M347€50,507

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,383

Deuda Bancaria€15,282

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,507/€76,409`	0.66	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-76,409-€61,127)/€55,560`	-2.4754	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €22,923/€15,282`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-76,409/€76,409`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00078489 ▶

Empresa_78489_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,592,755

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,592,755

Resultado€-1,592,755

Activo€1,074,796

Caja€1,274,204

Total M347€10,325

Exportaciones UE€0

G. Transporte€40,351

Deuda Bancaria€318,551

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €10,325/€1,592,755`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,592,755-€1,274,204)/€1,074,796`	-2.6674	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €477,826/€318,551`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,592,755/€1,592,755`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00079419 ▶

Empresa_79419_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€92,921

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€92,921

Resultado€-92,921

Activo€85,233

Caja€74,337

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,865

Deuda Bancaria€18,584

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€92,921`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-92,921-€74,337)/€85,233`	-1.9624	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €27,876/€18,584`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-92,921/€92,921`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00080184 ▶

Empresa_80184_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€730,271

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€730,271

Resultado€-730,271

Activo€516,664

Caja€584,217

Total M347€48,516

Exportaciones UE€0

G. Transporte€27,963

Deuda Bancaria€146,054

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,516/€730,271`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-730,271-€584,217)/€516,664`	-2.5442	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €219,081/€146,054`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-730,271/€730,271`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00080438 ▶

Empresa_80438_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€3,181,918

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,181,918

Resultado€-3,181,918

Activo€1,927,223

Caja€2,545,535

Total M347€77,480

Exportaciones UE€0

G. Transporte€103,098

Deuda Bancaria€636,384

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €77,480/€3,181,918`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,181,918-€2,545,535)/€1,927,223`	-2.9719	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €954,575/€636,384`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,181,918/€3,181,918`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00080626 ▶

Empresa_80626_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€311,633

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€311,633

Resultado€-311,633

Activo€271,274

Caja€249,307

Total M347€69,888

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,681

Deuda Bancaria€62,327

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €69,888/€311,633`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-311,633-€249,307)/€271,274`	-2.0678	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €93,490/€62,327`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-311,633/€311,633`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00080880 ▶

Empresa_80880_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€917,900

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€917,900

Resultado€-917,900

Activo€625,015

Caja€734,320

Total M347€162,625

Exportaciones UE€0

G. Transporte€27,097

Deuda Bancaria€183,580

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €162,625/€917,900`	0.18	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-917,900-€734,320)/€625,015`	-2.6435	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €275,370/€183,580`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-917,900/€917,900`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00081817 ▶

Empresa_81817_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€480,420

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€480,420

Resultado€-480,420

Activo€432,527

Caja€384,336

Total M347€99,311

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,170

Deuda Bancaria€96,084

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €99,311/€480,420`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-480,420-€384,336)/€432,527`	-1.9993	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €144,126/€96,084`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-480,420/€480,420`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00082053 ▶

Empresa_82053_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€2,411,497

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,411,497

Resultado€-2,411,497

Activo€2,131,274

Caja€1,929,198

Total M347€35,200

Exportaciones UE€0

G. Transporte€65,176

Deuda Bancaria€482,299

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €35,200/€2,411,497`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,411,497-€1,929,198)/€2,131,274`	-2.0367	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €723,449/€482,299`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,411,497/€2,411,497`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00082145 ▶

Empresa_82145_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€129,158

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€129,158

Resultado€-129,158

Activo€194,901

Caja€103,326

Total M347€257,147

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,641

Deuda Bancaria€25,832

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €257,147/€129,158`	1.99	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-129,158-€103,326)/€194,901`	-1.1928	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €38,747/€25,832`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-129,158/€129,158`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00082152 ▶

Empresa_82152_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€2,647,384

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,647,384

Resultado€-2,647,384

Activo€1,624,094

Caja€2,117,908

Total M347€72,081

Exportaciones UE€0

G. Transporte€91,628

Deuda Bancaria€529,477

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €72,081/€2,647,384`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,647,384-€2,117,908)/€1,624,094`	-2.9341	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €794,215/€529,477`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,647,384/€2,647,384`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00082392 ▶

Empresa_82392_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€556,947

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€556,947

Resultado€-556,947

Activo€567,457

Caja€445,558

Total M347€110,858

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,636

Deuda Bancaria€111,389

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €110,858/€556,947`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-556,947-€445,558)/€567,457`	-1.7667	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €167,084/€111,389`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-556,947/€556,947`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00083499 ▶

Empresa_83499_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€949,232

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€949,232

Resultado€-949,232

Activo€536,058

Caja€759,386

Total M347€30,094

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,829

Deuda Bancaria€189,846

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €30,094/€949,232`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-949,232-€759,386)/€536,058`	-3.1874	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €284,770/€189,846`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-949,232/€949,232`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00083787 ▶

Empresa_83787_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€4,024,058

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,024,058

Resultado€-4,024,058

Activo€2,690,600

Caja€3,219,247

Total M347€2,969

Exportaciones UE€0

G. Transporte€190,038

Deuda Bancaria€804,812

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €2,969/€4,024,058`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,024,058-€3,219,247)/€2,690,600`	-2.6921	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,207,217/€804,812`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,024,058/€4,024,058`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00084107 ▶

Empresa_84107_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€249,484

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€249,484

Resultado€-249,484

Activo€172,439

Caja€199,587

Total M347€28,354

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,300

Deuda Bancaria€49,897

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €28,354/€249,484`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-249,484-€199,587)/€172,439`	-2.6042	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €74,845/€49,897`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-249,484/€249,484`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00084807 ▶

Empresa_84807_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€120,243

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€120,243

Resultado€-120,243

Activo€120,166

Caja€96,195

Total M347€19,412

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,875

Deuda Bancaria€24,049

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €19,412/€120,243`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-120,243-€96,195)/€120,166`	-1.8011	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,073/€24,049`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-120,243/€120,243`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00084931 ▶

Empresa_84931_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€38,309

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€38,309

Resultado€-38,309

Activo€27,135

Caja€30,648

Total M347€15,028

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,892

Deuda Bancaria€7,662

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €15,028/€38,309`	0.39	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-38,309-€30,648)/€27,135`	-2.5412	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,493/€7,662`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-38,309/€38,309`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00085409 ▶

Empresa_85409_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€179,112

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€179,112

Resultado€-179,112

Activo€169,669

Caja€143,289

Total M347€138,306

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,652

Deuda Bancaria€35,822

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €138,306/€179,112`	0.77	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-179,112-€143,289)/€169,669`	-1.9002	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €53,734/€35,822`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-179,112/€179,112`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00085446 ▶

Empresa_85446_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€638,897

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€638,897

Resultado€-638,897

Activo€448,908

Caja€511,118

Total M347€32,298

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,761

Deuda Bancaria€127,779

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €32,298/€638,897`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-638,897-€511,118)/€448,908`	-2.5618	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €191,669/€127,779`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-638,897/€638,897`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00087345 ▶

Empresa_87345_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€230,133

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€230,133

Resultado€-230,133

Activo€186,610

Caja€184,107

Total M347€122,786

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,142

Deuda Bancaria€46,027

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €122,786/€230,133`	0.53	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-230,133-€184,107)/€186,610`	-2.2198	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €69,040/€46,027`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-230,133/€230,133`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00087569 ▶

Empresa_87569_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€76,796

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€76,796

Resultado€-76,796

Activo€101,959

Caja€61,437

Total M347€30,180

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,105

Deuda Bancaria€15,359

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €30,180/€76,796`	0.39	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-76,796-€61,437)/€101,959`	-1.3558	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,039/€15,359`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-76,796/€76,796`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00088648 ▶

Empresa_88648_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€106,769

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€106,769

Resultado€-106,769

Activo€103,489

Caja€85,415

Total M347€47,772

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,943

Deuda Bancaria€21,354

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,772/€106,769`	0.45	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-106,769-€85,415)/€103,489`	-1.8570	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €32,031/€21,354`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-106,769/€106,769`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00089108 ▶

Empresa_89108_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€158,431

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€158,431

Resultado€-158,431

Activo€108,713

Caja€126,744

Total M347€59,094

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,531

Deuda Bancaria€31,686

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €59,094/€158,431`	0.37	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-158,431-€126,744)/€108,713`	-2.6232	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €47,529/€31,686`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-158,431/€158,431`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00089122 ▶

Empresa_89122_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,327,807

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,327,807

Resultado€-2,327,807

Activo€1,686,392

Caja€1,862,246

Total M347€5,512

Exportaciones UE€0

G. Transporte€59,233

Deuda Bancaria€465,561

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,512/€2,327,807`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,327,807-€1,862,246)/€1,686,392`	-2.4846	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €698,342/€465,561`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,327,807/€2,327,807`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00089411 ▶

Empresa_89411_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€51,123

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€51,123

Resultado€-51,123

Activo€55,662

Caja€40,899

Total M347€63,454

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,499

Deuda Bancaria€10,225

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €63,454/€51,123`	1.24	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-51,123-€40,899)/€55,662`	-1.6532	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,337/€10,225`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-51,123/€51,123`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00090944 ▶

Empresa_90944_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€10,000

0.976

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€18,103

Caja€8,000

Total M347€229,441

Exportaciones UE€0

G. Transporte€376

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €229,441/€10,000`	22.94	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€18,103`	-0.9943	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.976

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00091018 ▶

Empresa_91018_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€56,927

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€56,927

Resultado€-56,927

Activo€51,978

Caja€45,541

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€975

Deuda Bancaria€11,385

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€56,927`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-56,927-€45,541)/€51,978`	-1.9713	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,078/€11,385`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-56,927/€56,927`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00091073 ▶

Empresa_91073_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€434,596

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€434,596

Resultado€-434,596

Activo€225,468

Caja€347,677

Total M347€70,348

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,356

Deuda Bancaria€86,919

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €70,348/€434,596`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-434,596-€347,677)/€225,468`	-3.4695	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €130,379/€86,919`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-434,596/€434,596`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00091834 ▶

Empresa_91834_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€42,513

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€42,513

Resultado€-42,513

Activo€23,647

Caja€34,011

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,326

Deuda Bancaria€8,503

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€42,513`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-42,513-€34,011)/€23,647`	-3.2360	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,754/€8,503`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-42,513/€42,513`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00091993 ▶

Empresa_91993_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€93,937

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€93,937

Resultado€-93,937

Activo€88,702

Caja€75,150

Total M347€246,949

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,401

Deuda Bancaria€18,787

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €246,949/€93,937`	2.63	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-93,937-€75,150)/€88,702`	-1.9062	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €28,181/€18,787`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-93,937/€93,937`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00092111 ▶

Empresa_92111_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€596,509

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€596,509

Resultado€-596,509

Activo€449,081

Caja€477,207

Total M347€133,793

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,743

Deuda Bancaria€119,302

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €133,793/€596,509`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-596,509-€477,207)/€449,081`	-2.3909	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €178,953/€119,302`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-596,509/€596,509`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00092190 ▶

Empresa_92190_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€142,924

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€142,924

Resultado€-142,924

Activo€100,947

Caja€114,339

Total M347€13,285

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,458

Deuda Bancaria€28,585

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,285/€142,924`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-142,924-€114,339)/€100,947`	-2.5485	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €42,877/€28,585`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-142,924/€142,924`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00092642 ▶

Empresa_92642_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€18,846

0.971

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€18,846

Resultado€-18,846

Activo€13,439

Caja€15,077

Total M347€119,628

Exportaciones UE€0

G. Transporte€734

Deuda Bancaria€3,769

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €119,628/€18,846`	6.35	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-18,846-€15,077)/€13,439`	-2.5240	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,654/€3,769`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-18,846/€18,846`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.971

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00092791 ▶

Empresa_92791_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€808,084

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€808,084

Resultado€-808,084

Activo€713,818

Caja€646,467

Total M347€12,345

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,047

Deuda Bancaria€161,617

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,345/€808,084`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-808,084-€646,467)/€713,818`	-2.0377	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €242,425/€161,617`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-808,084/€808,084`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00092941 ▶

Empresa_92941_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€575,086

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€575,086

Resultado€-575,086

Activo€536,734

Caja€460,069

Total M347€9,361

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,052

Deuda Bancaria€115,017

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,361/€575,086`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-575,086-€460,069)/€536,734`	-1.9286	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €172,526/€115,017`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-575,086/€575,086`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00093308 ▶

Empresa_93308_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€77,295

0.962

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€77,295

Resultado€-77,295

Activo€40,424

Caja€61,836

Total M347€173,033

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,002

Deuda Bancaria€15,459

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €173,033/€77,295`	2.24	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-77,295-€61,836)/€40,424`	-3.4417	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,189/€15,459`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-77,295/€77,295`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.962

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00093497 ▶

Empresa_93497_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€168,876

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€168,876

Resultado€-168,876

Activo€171,067

Caja€135,101

Total M347€12,243

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,937

Deuda Bancaria€33,775

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,243/€168,876`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-168,876-€135,101)/€171,067`	-1.7769	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,663/€33,775`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-168,876/€168,876`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00095871 ▶

Empresa_95871_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,980,499

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,980,499

Resultado€-1,980,499

Activo€1,571,252

Caja€1,584,399

Total M347€138,216

Exportaciones UE€0

G. Transporte€75,053

Deuda Bancaria€396,100

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €138,216/€1,980,499`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,980,499-€1,584,399)/€1,571,252`	-2.2688	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €594,150/€396,100`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,980,499/€1,980,499`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00096636 ▶

Empresa_96636_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€615,649

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€615,649

Resultado€-615,649

Activo€569,086

Caja€492,519

Total M347€46,162

Exportaciones UE€0

G. Transporte€21,882

Deuda Bancaria€123,130

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €46,162/€615,649`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-615,649-€492,519)/€569,086`	-1.9473	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €184,695/€123,130`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-615,649/€615,649`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00097050 ▶

Empresa_97050_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€70,429

0.961

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€70,429

Resultado€-70,429

Activo€39,856

Caja€56,343

Total M347€173,093

Exportaciones UE€0

G. Transporte€827

Deuda Bancaria€14,086

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €173,093/€70,429`	2.46	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-70,429-€56,343)/€39,856`	-3.1807	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €21,129/€14,086`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-70,429/€70,429`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.961

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00097466 ▶

Empresa_97466_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€19,339

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€19,339

Resultado€-19,339

Activo€38,062

Caja€15,471

Total M347€84,789

Exportaciones UE€0

G. Transporte€272

Deuda Bancaria€3,868

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €84,789/€19,339`	4.38	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-19,339-€15,471)/€38,062`	-0.9146	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,802/€3,868`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-19,339/€19,339`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00097676 ▶

Empresa_97676_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€4,320,180

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,320,180

Resultado€-4,320,180

Activo€3,071,169

Caja€3,456,144

Total M347€12,014

Exportaciones UE€0

G. Transporte€71,212

Deuda Bancaria€864,036

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,014/€4,320,180`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,320,180-€3,456,144)/€3,071,169`	-2.5320	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,296,054/€864,036`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,320,180/€4,320,180`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00098471 ▶

Empresa_98471_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€544,738

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€544,738

Resultado€-544,738

Activo€421,861

Caja€435,791

Total M347€39,855

Exportaciones UE€0

G. Transporte€21,013

Deuda Bancaria€108,948

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,855/€544,738`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-544,738-€435,791)/€421,861`	-2.3243	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €163,421/€108,948`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-544,738/€544,738`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00099153 ▶

Empresa_99153_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,592,760

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,592,760

Resultado€-1,592,760

Activo€1,523,555

Caja€1,274,208

Total M347€220,591

Exportaciones UE€0

G. Transporte€45,136

Deuda Bancaria€318,552

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €220,591/€1,592,760`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,592,760-€1,274,208)/€1,523,555`	-1.8818	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €477,828/€318,552`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,592,760/€1,592,760`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00099292 ▶

Empresa_99292_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€52,113

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€52,113

Resultado€-52,113

Activo€38,839

Caja€41,690

Total M347€86,455

Exportaciones UE€0

G. Transporte€842

Deuda Bancaria€10,423

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €86,455/€52,113`	1.66	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-52,113-€41,690)/€38,839`	-2.4151	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,634/€10,423`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-52,113/€52,113`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00100035 ▶

Empresa_100035_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€440,452

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€440,452

Resultado€-440,452

Activo€307,340

Caja€352,362

Total M347€46,217

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,107

Deuda Bancaria€88,090

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €46,217/€440,452`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-440,452-€352,362)/€307,340`	-2.5796	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €132,136/€88,090`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-440,452/€440,452`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00100074 ▶

Empresa_100074_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€2,532,641

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,532,641

Resultado€-2,532,641

Activo€1,280,386

Caja€2,026,113

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€51,209

Deuda Bancaria€506,528

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€2,532,641`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,532,641-€2,026,113)/€1,280,386`	-3.5605	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €759,792/€506,528`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,532,641/€2,532,641`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00101348 ▶

Empresa_101348_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€96,395

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€96,395

Resultado€-96,395

Activo€61,004

Caja€77,116

Total M347€86,621

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,591

Deuda Bancaria€19,279

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €86,621/€96,395`	0.90	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-96,395-€77,116)/€61,004`	-2.8442	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €28,919/€19,279`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-96,395/€96,395`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00102179 ▶

Empresa_102179_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€646,836

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€646,836

Resultado€-646,836

Activo€549,784

Caja€517,469

Total M347€57,222

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,458

Deuda Bancaria€129,367

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €57,222/€646,836`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-646,836-€517,469)/€549,784`	-2.1177	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €194,051/€129,367`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-646,836/€646,836`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00102231 ▶

Empresa_102231_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€727,309

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€727,309

Resultado€-727,309

Activo€671,061

Caja€581,847

Total M347€687

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,248

Deuda Bancaria€145,462

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €687/€727,309`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-727,309-€581,847)/€671,061`	-1.9509	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €218,193/€145,462`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-727,309/€727,309`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00102324 ▶

Empresa_102324_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€58,625

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€58,625

Resultado€-58,625

Activo€50,588

Caja€46,900

Total M347€184,023

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,642

Deuda Bancaria€11,725

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €184,023/€58,625`	3.14	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-58,625-€46,900)/€50,588`	-2.0859	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,587/€11,725`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-58,625/€58,625`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00102523 ▶

Empresa_102523_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,165,717

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,165,717

Resultado€-1,165,717

Activo€633,999

Caja€932,573

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€52,209

Deuda Bancaria€233,143

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,165,717`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,165,717-€932,573)/€633,999`	-3.3096	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €349,715/€233,143`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,165,717/€1,165,717`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00103403 ▶

Empresa_103403_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€3,575,908

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,575,908

Resultado€-3,575,908

Activo€1,795,483

Caja€2,860,726

Total M347€593,876

Exportaciones UE€0

G. Transporte€174,976

Deuda Bancaria€715,182

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €593,876/€3,575,908`	0.17	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,575,908-€2,860,726)/€1,795,483`	-3.5849	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,072,772/€715,182`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,575,908/€3,575,908`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00103649 ▶

Empresa_103649_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€236,413

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€236,413

Resultado€-236,413

Activo€257,831

Caja€189,130

Total M347€119,488

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,928

Deuda Bancaria€47,283

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €119,488/€236,413`	0.51	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-236,413-€189,130)/€257,831`	-1.6505	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €70,924/€47,283`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-236,413/€236,413`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00104087 ▶

Empresa_104087_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€677,813

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€677,813

Resultado€-677,813

Activo€554,801

Caja€542,251

Total M347€27,281

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,268

Deuda Bancaria€135,563

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,281/€677,813`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-677,813-€542,251)/€554,801`	-2.1991	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €203,344/€135,563`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-677,813/€677,813`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00104885 ▶

Empresa_104885_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€526,696

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€526,696

Resultado€-526,696

Activo€280,427

Caja€421,357

Total M347€25,154

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,549

Deuda Bancaria€105,339

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €25,154/€526,696`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-526,696-€421,357)/€280,427`	-3.3807	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €158,009/€105,339`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-526,696/€526,696`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00105359 ▶

Empresa_105359_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€303,211

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€303,211

Resultado€-303,211

Activo€236,539

Caja€242,569

Total M347€61,191

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,159

Deuda Bancaria€60,642

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €61,191/€303,211`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-303,211-€242,569)/€236,539`	-2.3074	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €90,963/€60,642`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-303,211/€303,211`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00107409 ▶

Empresa_107409_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€267,056

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€267,056

Resultado€-267,056

Activo€286,474

Caja€213,644

Total M347€74,241

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,326

Deuda Bancaria€53,411

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €74,241/€267,056`	0.28	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-267,056-€213,644)/€286,474`	-1.6780	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €80,117/€53,411`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-267,056/€267,056`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00108167 ▶

Empresa_108167_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€122,161

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€122,161

Resultado€-122,161

Activo€75,028

Caja€97,729

Total M347€183,252

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,350

Deuda Bancaria€24,432

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €183,252/€122,161`	1.50	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-122,161-€97,729)/€75,028`	-2.9307	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,648/€24,432`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-122,161/€122,161`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00109381 ▶

Empresa_109381_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€613,372

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€613,372

Resultado€-613,372

Activo€550,280

Caja€490,698

Total M347€178,220

Exportaciones UE€0

G. Transporte€27,487

Deuda Bancaria€122,674

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €178,220/€613,372`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-613,372-€490,698)/€550,280`	-2.0064	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €184,012/€122,674`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-613,372/€613,372`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00109810 ▶

Empresa_109810_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€203,223

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€203,223

Resultado€-203,223

Activo€240,401

Caja€162,578

Total M347€53,800

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,894

Deuda Bancaria€40,645

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,800/€203,223`	0.26	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-203,223-€162,578)/€240,401`	-1.5216	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €60,967/€40,645`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-203,223/€203,223`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00109915 ▶

Empresa_109915_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€532,111

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€532,111

Resultado€-532,111

Activo€395,708

Caja€425,689

Total M347€10,368

Exportaciones UE€0

G. Transporte€25,006

Deuda Bancaria€106,422

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €10,368/€532,111`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-532,111-€425,689)/€395,708`	-2.4205	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €159,633/€106,422`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-532,111/€532,111`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00110090 ▶

Empresa_110090_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€105,205

0.966

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€105,205

Resultado€-105,205

Activo€52,778

Caja€84,164

Total M347€621,532

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,540

Deuda Bancaria€21,041

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €621,532/€105,205`	5.91	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-105,205-€84,164)/€52,778`	-3.5880	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €31,562/€21,041`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-105,205/€105,205`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.966

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00110208 ▶

Empresa_110208_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€40,784

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€40,784

Resultado€-40,784

Activo€25,926

Caja€32,627

Total M347€43,064

Exportaciones UE€0

G. Transporte€466

Deuda Bancaria€8,157

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €43,064/€40,784`	1.06	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-40,784-€32,627)/€25,926`	-2.8315	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,235/€8,157`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-40,784/€40,784`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00110230 ▶

Empresa_110230_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€134,299

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€134,299

Resultado€-134,299

Activo€137,214

Caja€107,440

Total M347€166,919

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,561

Deuda Bancaria€26,860

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €166,919/€134,299`	1.24	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-134,299-€107,440)/€137,214`	-1.7618	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €40,290/€26,860`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-134,299/€134,299`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00110409 ▶

Empresa_110409_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€453,303

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€453,303

Resultado€-453,303

Activo€420,750

Caja€362,643

Total M347€24,632

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,763

Deuda Bancaria€90,661

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €24,632/€453,303`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-453,303-€362,643)/€420,750`	-1.9393	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €135,991/€90,661`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-453,303/€453,303`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00110435 ▶

Empresa_110435_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€120,954

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€120,954

Resultado€-120,954

Activo€68,778

Caja€96,763

Total M347€17,970

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,422

Deuda Bancaria€24,191

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €17,970/€120,954`	0.15	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-120,954-€96,763)/€68,778`	-3.1655	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,286/€24,191`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-120,954/€120,954`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00110762 ▶

Empresa_110762_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€149,040

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€149,040

Resultado€-149,040

Activo€102,949

Caja€119,232

Total M347€46,382

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,072

Deuda Bancaria€29,808

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €46,382/€149,040`	0.31	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-149,040-€119,232)/€102,949`	-2.6059	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €44,712/€29,808`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-149,040/€149,040`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00111038 ▶

Empresa_111038_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,164,963

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,164,963

Resultado€-1,164,963

Activo€721,927

Caja€931,970

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€53,530

Deuda Bancaria€232,993

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,164,963`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,164,963-€931,970)/€721,927`	-2.9046	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €349,489/€232,993`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,164,963/€1,164,963`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00111345 ▶

Empresa_111345_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€145,426

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€145,426

Resultado€-145,426

Activo€152,335

Caja€116,341

Total M347€51,584

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,902

Deuda Bancaria€29,085

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €51,584/€145,426`	0.35	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-145,426-€116,341)/€152,335`	-1.7184	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,628/€29,085`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-145,426/€145,426`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00112309 ▶

Empresa_112309_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€555,626

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€555,626

Resultado€-555,626

Activo€340,693

Caja€444,501

Total M347€129,816

Exportaciones UE€0

G. Transporte€26,256

Deuda Bancaria€111,125

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €129,816/€555,626`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-555,626-€444,501)/€340,693`	-2.9356	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €166,688/€111,125`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-555,626/€555,626`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00112412 ▶

Empresa_112412_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,880,353

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,880,353

Resultado€-1,880,353

Activo€1,430,374

Caja€1,504,283

Total M347€95,348

Exportaciones UE€0

G. Transporte€58,181

Deuda Bancaria€376,071

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €95,348/€1,880,353`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,880,353-€1,504,283)/€1,430,374`	-2.3663	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €564,106/€376,071`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,880,353/€1,880,353`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00113756 ▶

Empresa_113756_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€6,268,456

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€6,268,456

Resultado€-6,268,456

Activo€5,061,196

Caja€5,014,765

Total M347€43,097

Exportaciones UE€0

G. Transporte€122,325

Deuda Bancaria€1,253,691

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €43,097/€6,268,456`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-6,268,456-€5,014,765)/€5,061,196`	-2.2294	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,880,537/€1,253,691`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-6,268,456/€6,268,456`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00113830 ▶

Empresa_113830_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€355,143

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€355,143

Resultado€-355,143

Activo€302,614

Caja€284,114

Total M347€27,992

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,103

Deuda Bancaria€71,029

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,992/€355,143`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-355,143-€284,114)/€302,614`	-2.1124	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €106,543/€71,029`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-355,143/€355,143`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00114643 ▶

Empresa_114643_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€141,228

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€141,228

Resultado€-141,228

Activo€133,093

Caja€112,982

Total M347€115,483

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,648

Deuda Bancaria€28,246

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €115,483/€141,228`	0.82	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-141,228-€112,982)/€133,093`	-1.9100	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €42,368/€28,246`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-141,228/€141,228`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00115047 ▶

Empresa_115047_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€56,784

0.961

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€56,784

Resultado€-56,784

Activo€32,441

Caja€45,428

Total M347€146,333

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,426

Deuda Bancaria€11,357

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €146,333/€56,784`	2.58	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-56,784-€45,428)/€32,441`	-3.1506	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,035/€11,357`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-56,784/€56,784`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.961

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00115739 ▶

Empresa_115739_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€398,200

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€398,200

Resultado€-398,200

Activo€359,723

Caja€318,560

Total M347€23,353

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,493

Deuda Bancaria€79,640

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,353/€398,200`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-398,200-€318,560)/€359,723`	-1.9925	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €119,460/€79,640`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-398,200/€398,200`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00116440 ▶

Empresa_116440_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€404,409

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€404,409

Resultado€-404,409

Activo€387,680

Caja€323,527

Total M347€311,416

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,498

Deuda Bancaria€80,882

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €311,416/€404,409`	0.77	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-404,409-€323,527)/€387,680`	-1.8777	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €121,323/€80,882`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-404,409/€404,409`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00116476 ▶

Empresa_116476_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€54,729

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€54,729

Resultado€-54,729

Activo€74,356

Caja€43,783

Total M347€200,359

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,503

Deuda Bancaria€10,946

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €200,359/€54,729`	3.66	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-54,729-€43,783)/€74,356`	-1.3249	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,419/€10,946`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-54,729/€54,729`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00117561 ▶

Empresa_117561_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€229,087

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€229,087

Resultado€-229,087

Activo€119,024

Caja€183,270

Total M347€28,263

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,353

Deuda Bancaria€45,817

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €28,263/€229,087`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-229,087-€183,270)/€119,024`	-3.4645	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €68,726/€45,817`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-229,087/€229,087`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00117637 ▶

Empresa_117637_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€639,971

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€639,971

Resultado€-639,971

Activo€334,722

Caja€511,977

Total M347€18,873

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,331

Deuda Bancaria€127,994

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,873/€639,971`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-639,971-€511,977)/€334,722`	-3.4415	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €191,991/€127,994`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-639,971/€639,971`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00118075 ▶

Empresa_118075_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€144,607

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€144,607

Resultado€-144,607

Activo€164,703

Caja€115,685

Total M347€77,260

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,279

Deuda Bancaria€28,921

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €77,260/€144,607`	0.53	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-144,607-€115,685)/€164,703`	-1.5804	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,382/€28,921`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-144,607/€144,607`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00118329 ▶

Empresa_118329_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€2,149,756

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,149,756

Resultado€-2,149,756

Activo€1,109,343

Caja€1,719,805

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€82,673

Deuda Bancaria€429,951

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€2,149,756`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,149,756-€1,719,805)/€1,109,343`	-3.4882	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €644,927/€429,951`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,149,756/€2,149,756`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00118368 ▶

Empresa_118368_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,308,489

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,308,489

Resultado€-1,308,489

Activo€759,035

Caja€1,046,791

Total M347€91,291

Exportaciones UE€0

G. Transporte€65,260

Deuda Bancaria€261,698

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €91,291/€1,308,489`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,308,489-€1,046,791)/€759,035`	-3.1030	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €392,547/€261,698`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,308,489/€1,308,489`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00118924 ▶

Empresa_118924_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,287,172

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,287,172

Resultado€-1,287,172

Activo€1,011,011

Caja€1,029,738

Total M347€6,248

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,750

Deuda Bancaria€257,434

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €6,248/€1,287,172`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,287,172-€1,029,738)/€1,011,011`	-2.2917	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €386,152/€257,434`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,287,172/€1,287,172`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00119127 ▶

Empresa_119127_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,334,161

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,334,161

Resultado€-1,334,161

Activo€1,100,314

Caja€1,067,329

Total M347€24,071

Exportaciones UE€0

G. Transporte€28,789

Deuda Bancaria€266,832

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €24,071/€1,334,161`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,334,161-€1,067,329)/€1,100,314`	-2.1825	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €400,248/€266,832`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,334,161/€1,334,161`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00119942 ▶

Empresa_119942_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,656,287

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,656,287

Resultado€-1,656,287

Activo€1,153,288

Caja€1,325,030

Total M347€271,603

Exportaciones UE€0

G. Transporte€66,047

Deuda Bancaria€331,257

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €271,603/€1,656,287`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,656,287-€1,325,030)/€1,153,288`	-2.5851	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €496,886/€331,257`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,656,287/€1,656,287`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00120579 ▶

Empresa_120579_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,342,614

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,342,614

Resultado€-1,342,614

Activo€958,283

Caja€1,074,091

Total M347€46,356

Exportaciones UE€0

G. Transporte€38,712

Deuda Bancaria€268,523

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €46,356/€1,342,614`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,342,614-€1,074,091)/€958,283`	-2.5219	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €402,784/€268,523`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,342,614/€1,342,614`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00121682 ▶

Empresa_121682_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€609,676

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€609,676

Resultado€-609,676

Activo€443,110

Caja€487,741

Total M347€80,178

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,941

Deuda Bancaria€121,935

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €80,178/€609,676`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-609,676-€487,741)/€443,110`	-2.4766	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €182,903/€121,935`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-609,676/€609,676`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00121939 ▶

Empresa_121939_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€168,087

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€168,087

Resultado€-168,087

Activo€200,351

Caja€134,469

Total M347€95,391

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,529

Deuda Bancaria€33,617

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €95,391/€168,087`	0.57	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-168,087-€134,469)/€200,351`	-1.5101	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,426/€33,617`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-168,087/€168,087`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00122294 ▶

Empresa_122294_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€137,669

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€137,669

Resultado€-137,669

Activo€69,365

Caja€110,135

Total M347€156,817

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,760

Deuda Bancaria€27,534

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €156,817/€137,669`	1.14	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-137,669-€110,135)/€69,365`	-3.5724	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €41,301/€27,534`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-137,669/€137,669`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00123042 ▶

Empresa_123042_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€885,003

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€885,003

Resultado€-885,003

Activo€680,855

Caja€708,002

Total M347€40,704

Exportaciones UE€0

G. Transporte€36,672

Deuda Bancaria€177,001

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €40,704/€885,003`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-885,003-€708,002)/€680,855`	-2.3397	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €265,501/€177,001`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-885,003/€885,003`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00123156 ▶

Empresa_123156_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€7,930,669

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€7,930,669

Resultado€-7,930,669

Activo€5,424,110

Caja€6,344,535

Total M347€20,490

Exportaciones UE€0

G. Transporte€150,590

Deuda Bancaria€1,586,134

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,490/€7,930,669`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-7,930,669-€6,344,535)/€5,424,110`	-2.6318	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,379,201/€1,586,134`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-7,930,669/€7,930,669`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00123409 ▶

Empresa_123409_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€329,474

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€329,474

Resultado€-329,474

Activo€204,634

Caja€263,579

Total M347€52,035

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,175

Deuda Bancaria€65,895

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €52,035/€329,474`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-329,474-€263,579)/€204,634`	-2.8981	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €98,842/€65,895`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-329,474/€329,474`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00123606 ▶

Empresa_123606_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€88,988

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€88,988

Resultado€-88,988

Activo€85,355

Caja€71,191

Total M347€33,188

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,353

Deuda Bancaria€17,798

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,188/€88,988`	0.37	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-88,988-€71,191)/€85,355`	-1.8766	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €26,696/€17,798`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-88,988/€88,988`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00123608 ▶

Empresa_123608_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€612,185

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€612,185

Resultado€-612,185

Activo€516,538

Caja€489,748

Total M347€264,792

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,522

Deuda Bancaria€122,437

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €264,792/€612,185`	0.43	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-612,185-€489,748)/€516,538`	-2.1333	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €183,655/€122,437`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-612,185/€612,185`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00124228 ▶

Empresa_124228_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€172,516

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€172,516

Resultado€-172,516

Activo€181,564

Caja€138,013

Total M347€80,706

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,861

Deuda Bancaria€34,503

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €80,706/€172,516`	0.47	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-172,516-€138,013)/€181,564`	-1.7103	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €51,755/€34,503`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-172,516/€172,516`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00124403 ▶

Empresa_124403_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€542,872

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€542,872

Resultado€-542,872

Activo€384,511

Caja€434,298

Total M347€7,216

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,589

Deuda Bancaria€108,574

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €7,216/€542,872`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-542,872-€434,298)/€384,511`	-2.5413	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €162,862/€108,574`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-542,872/€542,872`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00124465 ▶

Empresa_124465_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€510,635

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€510,635

Resultado€-510,635

Activo€411,506

Caja€408,508

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€23,290

Deuda Bancaria€102,127

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€510,635`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-510,635-€408,508)/€411,506`	-2.2336	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €153,191/€102,127`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-510,635/€510,635`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00124734 ▶

Empresa_124734_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€481,850

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€481,850

Resultado€-481,850

Activo€358,618

Caja€385,480

Total M347€477,935

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,565

Deuda Bancaria€96,370

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €477,935/€481,850`	0.99	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-481,850-€385,480)/€358,618`	-2.4185	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €144,555/€96,370`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-481,850/€481,850`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00125366 ▶

Empresa_125366_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€524,970

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€524,970

Resultado€-524,970

Activo€510,754

Caja€419,976

Total M347€5,771

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,093

Deuda Bancaria€104,994

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,771/€524,970`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-524,970-€419,976)/€510,754`	-1.8501	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €157,491/€104,994`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-524,970/€524,970`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00125567 ▶

Empresa_125567_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€19,185

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€19,185

Resultado€-19,185

Activo€37,760

Caja€15,348

Total M347€173,705

Exportaciones UE€0

G. Transporte€336

Deuda Bancaria€3,837

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €173,705/€19,185`	9.05	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-19,185-€15,348)/€37,760`	-0.9145	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,755/€3,837`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-19,185/€19,185`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00125777 ▶

Empresa_125777_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€263,905

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€263,905

Resultado€-263,905

Activo€156,343

Caja€211,124

Total M347€35,797

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,049

Deuda Bancaria€52,781

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €35,797/€263,905`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-263,905-€211,124)/€156,343`	-3.0384	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €79,171/€52,781`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-263,905/€263,905`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00126170 ▶

Empresa_126170_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,096,263

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,096,263

Resultado€-1,096,263

Activo€590,255

Caja€877,010

Total M347€12,519

Exportaciones UE€0

G. Transporte€28,407

Deuda Bancaria€219,253

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,519/€1,096,263`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,096,263-€877,010)/€590,255`	-3.3431	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €328,879/€219,253`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,096,263/€1,096,263`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00126954 ▶

Empresa_126954_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€49,515

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€49,515

Resultado€-49,515

Activo€34,186

Caja€39,612

Total M347€8,161

Exportaciones UE€0

G. Transporte€578

Deuda Bancaria€9,903

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €8,161/€49,515`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-49,515-€39,612)/€34,186`	-2.6071	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,855/€9,903`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-49,515/€49,515`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00127491 ▶

Empresa_127491_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€40,795,651

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€40,795,651

Resultado€-40,795,651

Activo€28,010,991

Caja€32,636,521

Total M347€110,398

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,046,562

Deuda Bancaria€8,159,130

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €110,398/€40,795,651`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-40,795,651-€32,636,521)/€28,010,991`	-2.6215	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,238,695/€8,159,130`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-40,795,651/€40,795,651`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00128718 ▶

Empresa_128718_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€2,209,476

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,209,476

Resultado€-2,209,476

Activo€2,004,077

Caja€1,767,581

Total M347€11,204

Exportaciones UE€0

G. Transporte€22,550

Deuda Bancaria€441,895

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €11,204/€2,209,476`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,209,476-€1,767,581)/€2,004,077`	-1.9845	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €662,843/€441,895`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,209,476/€2,209,476`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00128755 ▶

Empresa_128755_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€172,212

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€172,212

Resultado€-172,212

Activo€114,545

Caja€137,769

Total M347€33,222

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,006

Deuda Bancaria€34,442

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,222/€172,212`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-172,212-€137,769)/€114,545`	-2.7062	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €51,663/€34,442`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-172,212/€172,212`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00128818 ▶

Empresa_128818_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€550,945

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€550,945

Resultado€-550,945

Activo€330,258

Caja€440,756

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€27,089

Deuda Bancaria€110,189

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€550,945`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-550,945-€440,756)/€330,258`	-3.0028	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €165,284/€110,189`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-550,945/€550,945`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00128871 ▶

Empresa_128871_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€2,488,207

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,488,207

Resultado€-2,488,207

Activo€2,309,772

Caja€1,990,565

Total M347€154,354

Exportaciones UE€0

G. Transporte€39,640

Deuda Bancaria€497,641

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €154,354/€2,488,207`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,488,207-€1,990,565)/€2,309,772`	-1.9391	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €746,462/€497,641`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,488,207/€2,488,207`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00129418 ▶

Empresa_129418_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€64,296

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€64,296

Resultado€-64,296

Activo€67,049

Caja€51,437

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,769

Deuda Bancaria€12,859

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€64,296`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-64,296-€51,437)/€67,049`	-1.7261	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,289/€12,859`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-64,296/€64,296`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00130384 ▶

Empresa_130384_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€756,111

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€756,111

Resultado€-756,111

Activo€454,785

Caja€604,888

Total M347€33,293

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,430

Deuda Bancaria€151,222

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,293/€756,111`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-756,111-€604,888)/€454,785`	-2.9926	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €226,833/€151,222`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-756,111/€756,111`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00130803 ▶

Empresa_130803_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€308,226

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€308,226

Resultado€-308,226

Activo€282,485

Caja€246,581

Total M347€72,606

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,670

Deuda Bancaria€61,645

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €72,606/€308,226`	0.24	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-308,226-€246,581)/€282,485`	-1.9640	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €92,468/€61,645`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-308,226/€308,226`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00131677 ▶

Empresa_131677_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,869,099

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,869,099

Resultado€-1,869,099

Activo€1,614,453

Caja€1,495,279

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€69,643

Deuda Bancaria€373,820

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,869,099`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,869,099-€1,495,279)/€1,614,453`	-2.0839	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €560,730/€373,820`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,869,099/€1,869,099`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00132228 ▶

Empresa_132228_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€3,633,019

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,633,019

Resultado€-3,633,019

Activo€3,167,886

Caja€2,906,415

Total M347€181,922

Exportaciones UE€0

G. Transporte€165,982

Deuda Bancaria€726,604

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €181,922/€3,633,019`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,633,019-€2,906,415)/€3,167,886`	-2.0643	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,089,906/€726,604`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,633,019/€3,633,019`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00133085 ▶

Empresa_133085_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,734,646

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,734,646

Resultado€-1,734,646

Activo€1,218,041

Caja€1,387,717

Total M347€82,192

Exportaciones UE€0

G. Transporte€69,226

Deuda Bancaria€346,929

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €82,192/€1,734,646`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,734,646-€1,387,717)/€1,218,041`	-2.5634	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €520,394/€346,929`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,734,646/€1,734,646`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00133322 ▶

Empresa_133322_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,032,592

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,032,592

Resultado€-1,032,592

Activo€817,635

Caja€826,074

Total M347€92,967

Exportaciones UE€0

G. Transporte€51,243

Deuda Bancaria€206,518

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €92,967/€1,032,592`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,032,592-€826,074)/€817,635`	-2.2732	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €309,778/€206,518`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,032,592/€1,032,592`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00133618 ▶

Empresa_133618_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€187,672

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€187,672

Resultado€-187,672

Activo€193,879

Caja€150,137

Total M347€34,668

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,289

Deuda Bancaria€37,534

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €34,668/€187,672`	0.18	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-187,672-€150,137)/€193,879`	-1.7424	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €56,301/€37,534`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-187,672/€187,672`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00133999 ▶

Empresa_133999_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€201,337

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€201,337

Resultado€-201,337

Activo€111,181

Caja€161,070

Total M347€126,001

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,508

Deuda Bancaria€40,267

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €126,001/€201,337`	0.63	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-201,337-€161,070)/€111,181`	-3.2596	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €60,401/€40,267`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-201,337/€201,337`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00134045 ▶

Empresa_134045_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€558,827

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€558,827

Resultado€-558,827

Activo€451,941

Caja€447,061

Total M347€35,981

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,087

Deuda Bancaria€111,765

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €35,981/€558,827`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-558,827-€447,061)/€451,941`	-2.2257	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €167,648/€111,765`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-558,827/€558,827`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00134200 ▶

Empresa_134200_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€293,297

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€293,297

Resultado€-293,297

Activo€218,175

Caja€234,637

Total M347€18,691

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,000

Deuda Bancaria€58,659

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,691/€293,297`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-293,297-€234,637)/€218,175`	-2.4198	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €87,989/€58,659`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-293,297/€293,297`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00134545 ▶

Empresa_134545_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€162,213

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€162,213

Resultado€-162,213

Activo€150,120

Caja€129,770

Total M347€36,769

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,906

Deuda Bancaria€32,443

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €36,769/€162,213`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-162,213-€129,770)/€150,120`	-1.9450	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €48,664/€32,443`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-162,213/€162,213`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00135202 ▶

Empresa_135202_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,817,535

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,817,535

Resultado€-2,817,535

Activo€2,192,359

Caja€2,254,028

Total M347€36,424

Exportaciones UE€0

G. Transporte€103,947

Deuda Bancaria€563,507

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €36,424/€2,817,535`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,817,535-€2,254,028)/€2,192,359`	-2.3133	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €845,260/€563,507`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,817,535/€2,817,535`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00135259 ▶

Empresa_135259_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€328,657

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€328,657

Resultado€-328,657

Activo€249,195

Caja€262,926

Total M347€22,210

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,383

Deuda Bancaria€65,731

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €22,210/€328,657`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-328,657-€262,926)/€249,195`	-2.3740	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €98,597/€65,731`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-328,657/€328,657`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00137506 ▶

Empresa_137506_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€38,609

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€38,609

Resultado€-38,609

Activo€66,306

Caja€30,887

Total M347€91,438

Exportaciones UE€0

G. Transporte€929

Deuda Bancaria€7,722

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €91,438/€38,609`	2.37	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-38,609-€30,887)/€66,306`	-1.0481	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,583/€7,722`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-38,609/€38,609`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00138039 ▶

Empresa_138039_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€48,351

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€48,351

Resultado€-48,351

Activo€62,311

Caja€38,681

Total M347€50,291

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,757

Deuda Bancaria€9,670

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,291/€48,351`	1.04	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-48,351-€38,681)/€62,311`	-1.3967	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,505/€9,670`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-48,351/€48,351`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00138179 ▶

Empresa_138179_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€60,906

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€60,906

Resultado€-60,906

Activo€51,016

Caja€48,725

Total M347€48,552

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,519

Deuda Bancaria€12,181

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,552/€60,906`	0.80	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-60,906-€48,725)/€51,016`	-2.1489	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €18,272/€12,181`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-60,906/€60,906`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00138327 ▶

Empresa_138327_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€461,167

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€461,167

Resultado€-461,167

Activo€423,925

Caja€368,934

Total M347€52,332

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,814

Deuda Bancaria€92,233

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €52,332/€461,167`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-461,167-€368,934)/€423,925`	-1.9581	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €138,350/€92,233`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-461,167/€461,167`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00138845 ▶

Empresa_138845_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€332,026

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€332,026

Resultado€-332,026

Activo€182,234

Caja€265,621

Total M347€47,943

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,034

Deuda Bancaria€66,405

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,943/€332,026`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-332,026-€265,621)/€182,234`	-3.2795	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €99,608/€66,405`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-332,026/€332,026`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00139484 ▶

Empresa_139484_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,119,330

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,119,330

Resultado€-1,119,330

Activo€742,478

Caja€895,464

Total M347€24,200

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,518

Deuda Bancaria€223,866

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €24,200/€1,119,330`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,119,330-€895,464)/€742,478`	-2.7136	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €335,799/€223,866`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,119,330/€1,119,330`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00140262 ▶

Empresa_140262_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€182,573

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€182,573

Resultado€-182,573

Activo€217,202

Caja€146,059

Total M347€345,778

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,243

Deuda Bancaria€36,515

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €345,778/€182,573`	1.89	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-182,573-€146,059)/€217,202`	-1.5130	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €54,772/€36,515`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-182,573/€182,573`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00140572 ▶

Empresa_140572_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€36,760

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€36,760

Resultado€-36,760

Activo€56,995

Caja€29,408

Total M347€203,537

Exportaciones UE€0

G. Transporte€912

Deuda Bancaria€7,352

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €203,537/€36,760`	5.54	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-36,760-€29,408)/€56,995`	-1.1609	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,028/€7,352`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-36,760/€36,760`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00140743 ▶

Empresa_140743_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€624,614

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€624,614

Resultado€-624,614

Activo€463,106

Caja€499,691

Total M347€85,460

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,853

Deuda Bancaria€124,923

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €85,460/€624,614`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-624,614-€499,691)/€463,106`	-2.4277	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €187,384/€124,923`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-624,614/€624,614`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00141821 ▶

Empresa_141821_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€5,393,565

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,393,565

Resultado€-5,393,565

Activo€3,338,403

Caja€4,314,852

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€194,851

Deuda Bancaria€1,078,713

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€5,393,565`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,393,565-€4,314,852)/€3,338,403`	-2.9081	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,618,070/€1,078,713`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,393,565/€5,393,565`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00142329 ▶

Empresa_142329_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€206,705

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€206,705

Resultado€-206,705

Activo€172,579

Caja€165,364

Total M347€47,467

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,127

Deuda Bancaria€41,341

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,467/€206,705`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-206,705-€165,364)/€172,579`	-2.1559	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €62,011/€41,341`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-206,705/€206,705`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00142431 ▶

Empresa_142431_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€369,049

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€369,049

Resultado€-369,049

Activo€229,848

Caja€295,239

Total M347€39,057

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,702

Deuda Bancaria€73,810

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,057/€369,049`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-369,049-€295,239)/€229,848`	-2.8901	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €110,715/€73,810`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-369,049/€369,049`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00142616 ▶

Empresa_142616_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,918,844

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,918,844

Resultado€-1,918,844

Activo€1,762,370

Caja€1,535,076

Total M347€190,431

Exportaciones UE€0

G. Transporte€41,706

Deuda Bancaria€383,769

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €190,431/€1,918,844`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,918,844-€1,535,076)/€1,762,370`	-1.9598	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €575,653/€383,769`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,918,844/€1,918,844`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00144105 ▶

Empresa_144105_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€156,994

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€156,994

Resultado€-156,994

Activo€152,670

Caja€125,595

Total M347€54,107

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,107

Deuda Bancaria€31,399

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €54,107/€156,994`	0.34	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-156,994-€125,595)/€152,670`	-1.8510	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €47,098/€31,399`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-156,994/€156,994`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00144187 ▶

Empresa_144187_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,614,412

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,614,412

Resultado€-1,614,412

Activo€1,358,839

Caja€1,291,529

Total M347€34,788

Exportaciones UE€0

G. Transporte€28,790

Deuda Bancaria€322,882

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €34,788/€1,614,412`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,614,412-€1,291,529)/€1,358,839`	-2.1385	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €484,324/€322,882`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,614,412/€1,614,412`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00144839 ▶

Empresa_144839_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,977,489

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,977,489

Resultado€-1,977,489

Activo€1,272,551

Caja€1,581,992

Total M347€11,060

Exportaciones UE€0

G. Transporte€26,751

Deuda Bancaria€395,498

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €11,060/€1,977,489`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,977,489-€1,581,992)/€1,272,551`	-2.7971	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €593,247/€395,498`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,977,489/€1,977,489`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00145731 ▶

Empresa_145731_Industria...

FRAUDE_ZOMBIE

Industria

€15,227

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€15,227

Resultado€-1,523

Activo€10,516

Caja€1,000

Total M347€761,647

Exportaciones UE€0

G. Transporte€746

Deuda Bancaria€1,577

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €761,647/€15,227`	50.02	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,523-€1,000)/€10,516`	-0.2399	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,366/€1,577`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,523/€15,227`	-10.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00145897 ▶

Empresa_145897_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€856,995

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€856,995

Resultado€-856,995

Activo€476,559

Caja€685,596

Total M347€5,604

Exportaciones UE€0

G. Transporte€23,651

Deuda Bancaria€171,399

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,604/€856,995`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-856,995-€685,596)/€476,559`	-3.2369	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €257,099/€171,399`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-856,995/€856,995`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00145949 ▶

Empresa_145949_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€180,318

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€180,318

Resultado€-180,318

Activo€174,687

Caja€144,255

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,937

Deuda Bancaria€36,064

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€180,318`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-180,318-€144,255)/€174,687`	-1.8580	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €54,096/€36,064`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-180,318/€180,318`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00146522 ▶

Empresa_146522_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€5,745,207

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,745,207

Resultado€-5,745,207

Activo€2,901,147

Caja€4,596,165

Total M347€51,372

Exportaciones UE€0

G. Transporte€91,174

Deuda Bancaria€1,149,041

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €51,372/€5,745,207`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,745,207-€4,596,165)/€2,901,147`	-3.5646	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,723,562/€1,149,041`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,745,207/€5,745,207`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00148168 ▶

Empresa_148168_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€898,933

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€898,933

Resultado€-898,933

Activo€867,022

Caja€719,147

Total M347€206,527

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,094

Deuda Bancaria€179,787

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €206,527/€898,933`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-898,933-€719,147)/€867,022`	-1.8662	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €269,680/€179,787`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-898,933/€898,933`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00148398 ▶

Empresa_148398_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€144,967

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€144,967

Resultado€-144,967

Activo€124,616

Caja€115,973

Total M347€52,909

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,915

Deuda Bancaria€28,993

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €52,909/€144,967`	0.36	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-144,967-€115,973)/€124,616`	-2.0939	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,490/€28,993`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-144,967/€144,967`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00148682 ▶

Empresa_148682_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€224,288

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€224,288

Resultado€-224,288

Activo€204,469

Caja€179,430

Total M347€48,483

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,563

Deuda Bancaria€44,858

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,483/€224,288`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-224,288-€179,430)/€204,469`	-1.9745	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €67,286/€44,858`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-224,288/€224,288`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00149137 ▶

Empresa_149137_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€196,491

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€196,491

Resultado€-196,491

Activo€176,358

Caja€157,193

Total M347€37,491

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,351

Deuda Bancaria€39,298

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €37,491/€196,491`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-196,491-€157,193)/€176,358`	-2.0055	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €58,947/€39,298`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-196,491/€196,491`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00150416 ▶

Empresa_150416_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€109,406

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€109,406

Resultado€-109,406

Activo€65,909

Caja€87,524

Total M347€27,368

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,316

Deuda Bancaria€21,881

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,368/€109,406`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-109,406-€87,524)/€65,909`	-2.9878	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €32,822/€21,881`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-109,406/€109,406`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00150943 ▶

Empresa_150943_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€110,285

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€110,285

Resultado€-110,285

Activo€166,776

Caja€88,228

Total M347€200,415

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,337

Deuda Bancaria€22,057

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €200,415/€110,285`	1.82	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-110,285-€88,228)/€166,776`	-1.1903	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,086/€22,057`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-110,285/€110,285`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00151083 ▶

Empresa_151083_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€292,424

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€292,424

Resultado€-292,424

Activo€155,437

Caja€233,939

Total M347€31,377

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,501

Deuda Bancaria€58,485

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,377/€292,424`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-292,424-€233,939)/€155,437`	-3.3863	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €87,727/€58,485`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-292,424/€292,424`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00151828 ▶

Empresa_151828_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€2,115,198

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,115,198

Resultado€-2,115,198

Activo€1,299,867

Caja€1,692,158

Total M347€47,387

Exportaciones UE€0

G. Transporte€77,747

Deuda Bancaria€423,040

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,387/€2,115,198`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,115,198-€1,692,158)/€1,299,867`	-2.9290	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €634,559/€423,040`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,115,198/€2,115,198`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00151939 ▶

Empresa_151939_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€26,049,187

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€26,049,187

Resultado€-26,049,187

Activo€16,666,181

Caja€20,839,350

Total M347€104,779

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,254,332

Deuda Bancaria€5,209,837

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €104,779/€26,049,187`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-26,049,187-€20,839,350)/€16,666,181`	-2.8134	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €7,814,756/€5,209,837`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-26,049,187/€26,049,187`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00152614 ▶

Empresa_152614_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€3,234,404

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,234,404

Resultado€-3,234,404

Activo€2,338,833

Caja€2,587,523

Total M347€96,867

Exportaciones UE€0

G. Transporte€46,976

Deuda Bancaria€646,881

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €96,867/€3,234,404`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,234,404-€2,587,523)/€2,338,833`	-2.4892	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €970,321/€646,881`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,234,404/€3,234,404`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00152788 ▶

Empresa_152788_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€2,252,353

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,252,353

Resultado€-2,252,353

Activo€2,012,953

Caja€1,801,883

Total M347€180,661

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,235

Deuda Bancaria€450,471

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €180,661/€2,252,353`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,252,353-€1,801,883)/€2,012,953`	-2.0141	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €675,706/€450,471`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,252,353/€2,252,353`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00153457 ▶

Empresa_153457_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€678,860

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€678,860

Resultado€-678,860

Activo€544,629

Caja€543,088

Total M347€21,808

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,024

Deuda Bancaria€135,772

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,808/€678,860`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-678,860-€543,088)/€544,629`	-2.2436	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €203,658/€135,772`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-678,860/€678,860`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00153602 ▶

Empresa_153602_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€2,284,309

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,284,309

Resultado€-2,284,309

Activo€1,439,526

Caja€1,827,447

Total M347€26,927

Exportaciones UE€0

G. Transporte€23,691

Deuda Bancaria€456,862

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €26,927/€2,284,309`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,284,309-€1,827,447)/€1,439,526`	-2.8563	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €685,293/€456,862`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,284,309/€2,284,309`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00156109 ▶

Empresa_156109_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€543,930

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€543,930

Resultado€-543,930

Activo€397,378

Caja€435,144

Total M347€35,759

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,676

Deuda Bancaria€108,786

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €35,759/€543,930`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-543,930-€435,144)/€397,378`	-2.4638	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €163,179/€108,786`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-543,930/€543,930`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00156684 ▶

Empresa_156684_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€30,336

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€30,336

Resultado€-30,336

Activo€32,841

Caja€24,269

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,214

Deuda Bancaria€6,067

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€30,336`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-30,336-€24,269)/€32,841`	-1.6626	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,101/€6,067`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-30,336/€30,336`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00157440 ▶

Empresa_157440_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,414,677

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,414,677

Resultado€-2,414,677

Activo€2,090,625

Caja€1,931,742

Total M347€28,425

Exportaciones UE€0

G. Transporte€118,782

Deuda Bancaria€482,935

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €28,425/€2,414,677`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,414,677-€1,931,742)/€2,090,625`	-2.0790	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €724,403/€482,935`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,414,677/€2,414,677`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00157459 ▶

Empresa_157459_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€270,818

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€270,818

Resultado€-270,818

Activo€160,524

Caja€216,655

Total M347€119,333

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,534

Deuda Bancaria€54,164

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €119,333/€270,818`	0.44	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-270,818-€216,655)/€160,524`	-3.0367	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €81,246/€54,164`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-270,818/€270,818`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00158194 ▶

Empresa_158194_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€407,267

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€407,267

Resultado€-407,267

Activo€386,438

Caja€325,814

Total M347€44,518

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,018

Deuda Bancaria€81,453

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €44,518/€407,267`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-407,267-€325,814)/€386,438`	-1.8970	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €122,180/€81,453`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-407,267/€407,267`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00158267 ▶

Empresa_158267_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€326,256

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€326,256

Resultado€-326,256

Activo€254,740

Caja€261,004

Total M347€61,272

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,919

Deuda Bancaria€65,251

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €61,272/€326,256`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-326,256-€261,004)/€254,740`	-2.3053	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €97,877/€65,251`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-326,256/€326,256`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00159243 ▶

Empresa_159243_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€48,661

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€48,661

Resultado€-48,661

Activo€26,622

Caja€38,929

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,381

Deuda Bancaria€9,732

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€48,661`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-48,661-€38,929)/€26,622`	-3.2900	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,598/€9,732`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-48,661/€48,661`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00159537 ▶

Empresa_159537_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€114,699

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€114,699

Resultado€-114,699

Activo€112,531

Caja€91,759

Total M347€124,533

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,252

Deuda Bancaria€22,940

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €124,533/€114,699`	1.09	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-114,699-€91,759)/€112,531`	-1.8347	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €34,410/€22,940`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-114,699/€114,699`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00159698 ▶

Empresa_159698_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€191,751

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€191,751

Resultado€-191,751

Activo€157,056

Caja€153,401

Total M347€41,155

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,330

Deuda Bancaria€38,350

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €41,155/€191,751`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-191,751-€153,401)/€157,056`	-2.1976	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €57,525/€38,350`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-191,751/€191,751`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00159871 ▶

Empresa_159871_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€3,654,818

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,654,818

Resultado€-3,654,818

Activo€3,516,378

Caja€2,923,855

Total M347€117,291

Exportaciones UE€0

G. Transporte€92,138

Deuda Bancaria€730,964

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €117,291/€3,654,818`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,654,818-€2,923,855)/€3,516,378`	-1.8709	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,096,446/€730,964`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,654,818/€3,654,818`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00160175 ▶

Empresa_160175_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,022,373

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,022,373

Resultado€-1,022,373

Activo€817,275

Caja€817,899

Total M347€15,200

Exportaciones UE€0

G. Transporte€45,761

Deuda Bancaria€204,475

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €15,200/€1,022,373`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,022,373-€817,899)/€817,275`	-2.2517	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €306,712/€204,475`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,022,373/€1,022,373`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00160188 ▶

Empresa_160188_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€892,003

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€892,003

Resultado€-892,003

Activo€548,778

Caja€713,603

Total M347€6,914

Exportaciones UE€0

G. Transporte€25,170

Deuda Bancaria€178,401

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €6,914/€892,003`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-892,003-€713,603)/€548,778`	-2.9258	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €267,601/€178,401`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-892,003/€892,003`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00161237 ▶

Empresa_161237_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€65,500

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€65,500

Resultado€-65,500

Activo€37,577

Caja€52,400

Total M347€30,436

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,343

Deuda Bancaria€13,100

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €30,436/€65,500`	0.46	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-65,500-€52,400)/€37,577`	-3.1375	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,650/€13,100`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-65,500/€65,500`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00161578 ▶

Empresa_161578_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€468,865

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€468,865

Resultado€-468,865

Activo€408,917

Caja€375,092

Total M347€323,934

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,059

Deuda Bancaria€93,773

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €323,934/€468,865`	0.69	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-468,865-€375,092)/€408,917`	-2.0639	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €140,660/€93,773`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-468,865/€468,865`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00161890 ▶

Empresa_161890_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€250,271

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€250,271

Resultado€-250,271

Activo€140,403

Caja€200,217

Total M347€32,002

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,407

Deuda Bancaria€50,054

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €32,002/€250,271`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-250,271-€200,217)/€140,403`	-3.2085	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €75,081/€50,054`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-250,271/€250,271`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00162194 ▶

Empresa_162194_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€588,801

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€588,801

Resultado€-588,801

Activo€518,149

Caja€471,041

Total M347€59,179

Exportaciones UE€0

G. Transporte€24,758

Deuda Bancaria€117,760

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €59,179/€588,801`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-588,801-€471,041)/€518,149`	-2.0454	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €176,640/€117,760`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-588,801/€588,801`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00162230 ▶

Empresa_162230_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€975,301

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€975,301

Resultado€-975,301

Activo€953,580

Caja€780,241

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€40,733

Deuda Bancaria€195,060

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€975,301`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-975,301-€780,241)/€953,580`	-1.8410	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €292,590/€195,060`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-975,301/€975,301`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00163158 ▶

Empresa_163158_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€995,452

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€995,452

Resultado€-995,452

Activo€787,115

Caja€796,361

Total M347€9,565

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,788

Deuda Bancaria€199,090

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,565/€995,452`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-995,452-€796,361)/€787,115`	-2.2764	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €298,636/€199,090`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-995,452/€995,452`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00163806 ▶

Empresa_163806_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€940,496

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€940,496

Resultado€-940,496

Activo€695,380

Caja€752,397

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,117

Deuda Bancaria€188,099

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€940,496`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-940,496-€752,397)/€695,380`	-2.4345	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €282,149/€188,099`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-940,496/€940,496`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00163995 ▶

Empresa_163995_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,100,155

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,100,155

Resultado€-1,100,155

Activo€816,561

Caja€880,124

Total M347€189,749

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,355

Deuda Bancaria€220,031

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €189,749/€1,100,155`	0.17	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,100,155-€880,124)/€816,561`	-2.4251	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €330,047/€220,031`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,100,155/€1,100,155`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00163997 ▶

Empresa_163997_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€872,319

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€872,319

Resultado€-872,319

Activo€605,044

Caja€697,855

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€30,307

Deuda Bancaria€174,464

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€872,319`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-872,319-€697,855)/€605,044`	-2.5951	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €261,696/€174,464`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-872,319/€872,319`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00164849 ▶

Empresa_164849_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€10,000

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€11,446

Caja€8,000

Total M347€14,264

Exportaciones UE€0

G. Transporte€161

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €14,264/€10,000`	1.43	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€11,446`	-1.5724	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00164855 ▶

Empresa_164855_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€741,120

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€741,120

Resultado€-741,120

Activo€519,421

Caja€592,896

Total M347€16,413

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,472

Deuda Bancaria€148,224

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,413/€741,120`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-741,120-€592,896)/€519,421`	-2.5683	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €222,336/€148,224`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-741,120/€741,120`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00165131 ▶

Empresa_165131_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€228,647

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€228,647

Resultado€-228,647

Activo€235,340

Caja€182,918

Total M347€58,336

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,182

Deuda Bancaria€45,729

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €58,336/€228,647`	0.26	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-228,647-€182,918)/€235,340`	-1.7488	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €68,594/€45,729`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-228,647/€228,647`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00165342 ▶

Empresa_165342_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€2,841,344

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,841,344

Resultado€-2,841,344

Activo€1,939,536

Caja€2,273,075

Total M347€140,062

Exportaciones UE€0

G. Transporte€55,408

Deuda Bancaria€568,269

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €140,062/€2,841,344`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,841,344-€2,273,075)/€1,939,536`	-2.6369	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €852,403/€568,269`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,841,344/€2,841,344`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00165477 ▶

Empresa_165477_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€247,696

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€247,696

Resultado€-247,696

Activo€236,948

Caja€198,156

Total M347€40,230

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,492

Deuda Bancaria€49,539

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €40,230/€247,696`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-247,696-€198,156)/€236,948`	-1.8816	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €74,309/€49,539`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-247,696/€247,696`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00166914 ▶

Empresa_166914_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€304,636

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€304,636

Resultado€-304,636

Activo€171,155

Caja€243,709

Total M347€16,971

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,002

Deuda Bancaria€60,927

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,971/€304,636`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-304,636-€243,709)/€171,155`	-3.2038	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €91,391/€60,927`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-304,636/€304,636`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00167327 ▶

Empresa_167327_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€103,753

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€103,753

Resultado€-103,753

Activo€64,312

Caja€83,002

Total M347€21,819

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,060

Deuda Bancaria€20,751

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,819/€103,753`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-103,753-€83,002)/€64,312`	-2.9039	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €31,126/€20,751`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-103,753/€103,753`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00167731 ▶

Empresa_167731_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€143,581

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€143,581

Resultado€-143,581

Activo€110,976

Caja€114,864

Total M347€78,446

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,704

Deuda Bancaria€28,716

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €78,446/€143,581`	0.55	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-143,581-€114,864)/€110,976`	-2.3288	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,074/€28,716`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-143,581/€143,581`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00167777 ▶

Empresa_167777_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€122,931

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€122,931

Resultado€-122,931

Activo€85,650

Caja€98,345

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,204

Deuda Bancaria€24,586

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€122,931`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-122,931-€98,345)/€85,650`	-2.5835	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,879/€24,586`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-122,931/€122,931`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00168731 ▶

Empresa_168731_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€933,208

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€933,208

Resultado€-933,208

Activo€902,279

Caja€746,566

Total M347€30,234

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,070

Deuda Bancaria€186,642

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €30,234/€933,208`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-933,208-€746,566)/€902,279`	-1.8617	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €279,962/€186,642`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-933,208/€933,208`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00169530 ▶

Empresa_169530_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,078,943

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,078,943

Resultado€-1,078,943

Activo€845,261

Caja€863,154

Total M347€40,840

Exportaciones UE€0

G. Transporte€37,771

Deuda Bancaria€215,789

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €40,840/€1,078,943`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,078,943-€863,154)/€845,261`	-2.2976	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €323,683/€215,789`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,078,943/€1,078,943`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00170659 ▶

Empresa_170659_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€66,371

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€66,371

Resultado€-66,371

Activo€91,111

Caja€53,097

Total M347€68,362

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,763

Deuda Bancaria€13,274

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €68,362/€66,371`	1.03	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-66,371-€53,097)/€91,111`	-1.3112	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,911/€13,274`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-66,371/€66,371`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00170769 ▶

Empresa_170769_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,760,880

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,760,880

Resultado€-1,760,880

Activo€1,440,465

Caja€1,408,704

Total M347€67,184

Exportaciones UE€0

G. Transporte€30,759

Deuda Bancaria€352,176

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €67,184/€1,760,880`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,760,880-€1,408,704)/€1,440,465`	-2.2004	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €528,264/€352,176`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,760,880/€1,760,880`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00170911 ▶

Empresa_170911_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€173,301

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€173,301

Resultado€-173,301

Activo€235,287

Caja€138,641

Total M347€234,115

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,962

Deuda Bancaria€34,660

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €234,115/€173,301`	1.35	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-173,301-€138,641)/€235,287`	-1.3258	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €51,990/€34,660`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-173,301/€173,301`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00171609 ▶

Empresa_171609_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€214,464

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€214,464

Resultado€-214,464

Activo€225,979

Caja€171,571

Total M347€6,668

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,164

Deuda Bancaria€42,893

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €6,668/€214,464`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-214,464-€171,571)/€225,979`	-1.7083	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €64,339/€42,893`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-214,464/€214,464`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00172238 ▶

Empresa_172238_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€635,478

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€635,478

Resultado€-635,478

Activo€688,815

Caja€508,382

Total M347€180,364

Exportaciones UE€0

G. Transporte€21,768

Deuda Bancaria€127,096

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €180,364/€635,478`	0.28	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-635,478-€508,382)/€688,815`	-1.6606	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €190,643/€127,096`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-635,478/€635,478`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00172641 ▶

Empresa_172641_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€66,029

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€66,029

Resultado€-66,029

Activo€84,175

Caja€52,823

Total M347€142,666

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,218

Deuda Bancaria€13,206

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €142,666/€66,029`	2.16	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-66,029-€52,823)/€84,175`	-1.4119	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,809/€13,206`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-66,029/€66,029`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00172985 ▶

Empresa_172985_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€776,267

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€776,267

Resultado€-776,267

Activo€438,191

Caja€621,014

Total M347€119,601

Exportaciones UE€0

G. Transporte€22,847

Deuda Bancaria€155,253

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €119,601/€776,267`	0.15	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-776,267-€621,014)/€438,191`	-3.1887	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €232,880/€155,253`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-776,267/€776,267`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00173483 ▶

Empresa_173483_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€28,766

0.957

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€28,766

Resultado€-28,766

Activo€42,800

Caja€23,013

Total M347€227,719

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,355

Deuda Bancaria€5,753

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €227,719/€28,766`	7.92	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-28,766-€23,013)/€42,800`	-1.2098	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €8,630/€5,753`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-28,766/€28,766`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.957

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00173507 ▶

Empresa_173507_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€31,946,518

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€31,946,518

Resultado€-31,946,518

Activo€21,474,738

Caja€25,557,214

Total M347€99,586

Exportaciones UE€0

G. Transporte€709,259

Deuda Bancaria€6,389,304

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €99,586/€31,946,518`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-31,946,518-€25,557,214)/€21,474,738`	-2.6777	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,583,955/€6,389,304`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-31,946,518/€31,946,518`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00174274 ▶

Empresa_174274_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€110,884

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€110,884

Resultado€-110,884

Activo€80,931

Caja€88,707

Total M347€102,516

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,267

Deuda Bancaria€22,177

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €102,516/€110,884`	0.92	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-110,884-€88,707)/€80,931`	-2.4661	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,265/€22,177`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-110,884/€110,884`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00174461 ▶

Empresa_174461_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,585,097

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,585,097

Resultado€-1,585,097

Activo€940,978

Caja€1,268,078

Total M347€26,999

Exportaciones UE€0

G. Transporte€69,128

Deuda Bancaria€317,019

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €26,999/€1,585,097`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,585,097-€1,268,078)/€940,978`	-3.0321	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €475,529/€317,019`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,585,097/€1,585,097`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00174509 ▶

Empresa_174509_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,597,458

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,597,458

Resultado€-1,597,458

Activo€1,281,597

Caja€1,277,966

Total M347€46,966

Exportaciones UE€0

G. Transporte€31,860

Deuda Bancaria€319,492

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €46,966/€1,597,458`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,597,458-€1,277,966)/€1,281,597`	-2.2436	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €479,237/€319,492`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,597,458/€1,597,458`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00174688 ▶

Empresa_174688_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,148,935

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,148,935

Resultado€-1,148,935

Activo€719,852

Caja€919,148

Total M347€53,594

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,455

Deuda Bancaria€229,787

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,594/€1,148,935`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,148,935-€919,148)/€719,852`	-2.8729	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €344,681/€229,787`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,148,935/€1,148,935`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00174835 ▶

Empresa_174835_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€203,837

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€203,837

Resultado€-203,837

Activo€234,492

Caja€163,070

Total M347€93,970

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,161

Deuda Bancaria€40,767

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €93,970/€203,837`	0.46	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-203,837-€163,070)/€234,492`	-1.5647	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €61,151/€40,767`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-203,837/€203,837`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00175750 ▶

Empresa_175750_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€3,122,077

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,122,077

Resultado€-3,122,077

Activo€2,662,077

Caja€2,497,661

Total M347€32,952

Exportaciones UE€0

G. Transporte€49,689

Deuda Bancaria€624,415

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €32,952/€3,122,077`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,122,077-€2,497,661)/€2,662,077`	-2.1110	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €936,623/€624,415`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,122,077/€3,122,077`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00175960 ▶

Empresa_175960_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€283,522

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€283,522

Resultado€-283,522

Activo€178,927

Caja€226,817

Total M347€21,284

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,151

Deuda Bancaria€56,704

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,284/€283,522`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-283,522-€226,817)/€178,927`	-2.8522	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €85,056/€56,704`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-283,522/€283,522`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00176115 ▶

Empresa_176115_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€175,373

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€175,373

Resultado€-175,373

Activo€235,145

Caja€140,299

Total M347€223,948

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,835

Deuda Bancaria€35,075

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €223,948/€175,373`	1.28	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-175,373-€140,299)/€235,145`	-1.3424	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €52,612/€35,075`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-175,373/€175,373`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00176145 ▶

Empresa_176145_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€149,604

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€149,604

Resultado€-149,604

Activo€110,114

Caja€119,683

Total M347€80,786

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,344

Deuda Bancaria€29,921

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €80,786/€149,604`	0.54	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-149,604-€119,683)/€110,114`	-2.4455	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €44,881/€29,921`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-149,604/€149,604`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00177539 ▶

Empresa_177539_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€23,067

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€23,067

Resultado€-23,067

Activo€37,774

Caja€18,454

Total M347€88,641

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,134

Deuda Bancaria€4,613

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €88,641/€23,067`	3.84	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-23,067-€18,454)/€37,774`	-1.0992	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,920/€4,613`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-23,067/€23,067`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00177566 ▶

Empresa_177566_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€220,487

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€220,487

Resultado€-220,487

Activo€150,214

Caja€176,389

Total M347€13,399

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,722

Deuda Bancaria€44,097

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,399/€220,487`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-220,487-€176,389)/€150,214`	-2.6420	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €66,146/€44,097`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-220,487/€220,487`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00178350 ▶

Empresa_178350_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€178,908

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€178,908

Resultado€-178,908

Activo€119,541

Caja€143,126

Total M347€164,507

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,716

Deuda Bancaria€35,782

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €164,507/€178,908`	0.92	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-178,908-€143,126)/€119,541`	-2.6939	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €53,672/€35,782`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-178,908/€178,908`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00178848 ▶

Empresa_178848_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,037,639

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,037,639

Resultado€-1,037,639

Activo€985,496

Caja€830,111

Total M347€53,355

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,790

Deuda Bancaria€207,528

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,355/€1,037,639`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,037,639-€830,111)/€985,496`	-1.8952	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €311,292/€207,528`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,037,639/€1,037,639`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00179271 ▶

Empresa_179271_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€746,557

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€746,557

Resultado€-746,557

Activo€487,611

Caja€597,246

Total M347€122,963

Exportaciones UE€0

G. Transporte€32,985

Deuda Bancaria€149,311

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €122,963/€746,557`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-746,557-€597,246)/€487,611`	-2.7559	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €223,967/€149,311`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-746,557/€746,557`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00179525 ▶

Empresa_179525_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€960,667

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€960,667

Resultado€-960,667

Activo€642,801

Caja€768,533

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€46,117

Deuda Bancaria€192,133

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€960,667`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-960,667-€768,533)/€642,801`	-2.6901	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €288,200/€192,133`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-960,667/€960,667`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00179662 ▶

Empresa_179662_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€314,472

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€314,472

Resultado€-314,472

Activo€193,705

Caja€251,578

Total M347€20,858

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,378

Deuda Bancaria€62,894

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,858/€314,472`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-314,472-€251,578)/€193,705`	-2.9222	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €94,342/€62,894`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-314,472/€314,472`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00180537 ▶

Empresa_180537_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€3,496,763

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,496,763

Resultado€-3,496,763

Activo€2,726,124

Caja€2,797,410

Total M347€52,840

Exportaciones UE€0

G. Transporte€108,493

Deuda Bancaria€699,353

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €52,840/€3,496,763`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,496,763-€2,797,410)/€2,726,124`	-2.3088	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,049,029/€699,353`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,496,763/€3,496,763`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00181298 ▶

Empresa_181298_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€68,773

0.962

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€68,773

Resultado€-68,773

Activo€40,454

Caja€55,018

Total M347€236,011

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,146

Deuda Bancaria€13,755

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €236,011/€68,773`	3.43	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-68,773-€55,018)/€40,454`	-3.0600	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €20,632/€13,755`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-68,773/€68,773`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.962

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00181514 ▶

Empresa_181514_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€120,125

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€120,125

Resultado€-120,125

Activo€82,962

Caja€96,100

Total M347€101,126

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,762

Deuda Bancaria€24,025

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €101,126/€120,125`	0.84	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-120,125-€96,100)/€82,962`	-2.6063	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,038/€24,025`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-120,125/€120,125`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00182154 ▶

Empresa_182154_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€10,000

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€17,342

Caja€8,000

Total M347€23,155

Exportaciones UE€0

G. Transporte€416

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,155/€10,000`	2.32	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€17,342`	-1.0379	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00182442 ▶

Empresa_182442_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€354,839

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€354,839

Resultado€-354,839

Activo€233,439

Caja€283,871

Total M347€45,802

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,881

Deuda Bancaria€70,968

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €45,802/€354,839`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-354,839-€283,871)/€233,439`	-2.7361	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €106,452/€70,968`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-354,839/€354,839`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00182595 ▶

Empresa_182595_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,376,497

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,376,497

Resultado€-1,376,497

Activo€695,637

Caja€1,101,198

Total M347€38,959

Exportaciones UE€0

G. Transporte€52,201

Deuda Bancaria€275,299

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €38,959/€1,376,497`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,376,497-€1,101,198)/€695,637`	-3.5618	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €412,949/€275,299`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,376,497/€1,376,497`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00183681 ▶

Empresa_183681_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€10,000

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€13,771

Caja€8,000

Total M347€60,801

Exportaciones UE€0

G. Transporte€168

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €60,801/€10,000`	6.08	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€13,771`	-1.3070	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00183735 ▶

Empresa_183735_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€102,937

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€102,937

Resultado€-102,937

Activo€132,568

Caja€82,350

Total M347€155,197

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,135

Deuda Bancaria€20,587

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €155,197/€102,937`	1.51	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-102,937-€82,350)/€132,568`	-1.3977	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €30,881/€20,587`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-102,937/€102,937`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00183909 ▶

Empresa_183909_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€105,092

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€105,092

Resultado€-105,092

Activo€114,346

Caja€84,073

Total M347€112,902

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,885

Deuda Bancaria€21,018

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €112,902/€105,092`	1.07	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-105,092-€84,073)/€114,346`	-1.6543	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €31,527/€21,018`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-105,092/€105,092`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00184897 ▶

Empresa_184897_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€175,975

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€175,975

Resultado€-175,975

Activo€156,565

Caja€140,780

Total M347€21,960

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,587

Deuda Bancaria€35,195

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,960/€175,975`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-175,975-€140,780)/€156,565`	-2.0231	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €52,792/€35,195`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-175,975/€175,975`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00185162 ▶

Empresa_185162_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€527,320

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€527,320

Resultado€-527,320

Activo€346,728

Caja€421,856

Total M347€160,416

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,230

Deuda Bancaria€105,464

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €160,416/€527,320`	0.30	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-527,320-€421,856)/€346,728`	-2.7375	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €158,196/€105,464`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-527,320/€527,320`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00185398 ▶

Empresa_185398_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,709,153

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,709,153

Resultado€-1,709,153

Activo€1,540,108

Caja€1,367,322

Total M347€48,769

Exportaciones UE€0

G. Transporte€52,120

Deuda Bancaria€341,831

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,769/€1,709,153`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,709,153-€1,367,322)/€1,540,108`	-1.9976	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €512,746/€341,831`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,709,153/€1,709,153`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00185728 ▶

Empresa_185728_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,444,045

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,444,045

Resultado€-1,444,045

Activo€1,201,897

Caja€1,155,236

Total M347€132,970

Exportaciones UE€0

G. Transporte€69,209

Deuda Bancaria€288,809

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €132,970/€1,444,045`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,444,045-€1,155,236)/€1,201,897`	-2.1626	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €433,214/€288,809`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,444,045/€1,444,045`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00186619 ▶

Empresa_186619_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€204,849

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€204,849

Resultado€-204,849

Activo€172,483

Caja€163,879

Total M347€102,292

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,028

Deuda Bancaria€40,970

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €102,292/€204,849`	0.50	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-204,849-€163,879)/€172,483`	-2.1377	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €61,455/€40,970`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-204,849/€204,849`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00187413 ▶

Empresa_187413_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€58,387

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€58,387

Resultado€-58,387

Activo€50,556

Caja€46,710

Total M347€3,157

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,344

Deuda Bancaria€11,677

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €3,157/€58,387`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-58,387-€46,710)/€50,556`	-2.0788	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,516/€11,677`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-58,387/€58,387`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00187693 ▶

Empresa_187693_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€409,682

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€409,682

Resultado€-409,682

Activo€339,294

Caja€327,746

Total M347€53,347

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,395

Deuda Bancaria€81,936

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,347/€409,682`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-409,682-€327,746)/€339,294`	-2.1734	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €122,905/€81,936`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-409,682/€409,682`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00187769 ▶

Empresa_187769_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€123,900

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€123,900

Resultado€-123,900

Activo€178,195

Caja€99,120

Total M347€168,824

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,636

Deuda Bancaria€24,780

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €168,824/€123,900`	1.36	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-123,900-€99,120)/€178,195`	-1.2515	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €37,170/€24,780`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-123,900/€123,900`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00188082 ▶

Empresa_188082_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€104,445

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€104,445

Resultado€-104,445

Activo€91,746

Caja€83,556

Total M347€32,192

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,811

Deuda Bancaria€20,889

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €32,192/€104,445`	0.31	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-104,445-€83,556)/€91,746`	-2.0491	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €31,333/€20,889`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-104,445/€104,445`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00188259 ▶

Empresa_188259_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,134,733

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,134,733

Resultado€-1,134,733

Activo€608,506

Caja€907,787

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€42,329

Deuda Bancaria€226,947

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,134,733`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,134,733-€907,787)/€608,506`	-3.3566	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €340,420/€226,947`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,134,733/€1,134,733`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00188306 ▶

Empresa_188306_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,864,273

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,864,273

Resultado€-1,864,273

Activo€1,159,622

Caja€1,491,419

Total M347€115,173

Exportaciones UE€0

G. Transporte€48,878

Deuda Bancaria€372,855

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €115,173/€1,864,273`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,864,273-€1,491,419)/€1,159,622`	-2.8938	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €559,282/€372,855`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,864,273/€1,864,273`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00188433 ▶

Empresa_188433_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€187,323

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€187,323

Resultado€-187,323

Activo€201,091

Caja€149,858

Total M347€47,513

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,270

Deuda Bancaria€37,465

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,513/€187,323`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-187,323-€149,858)/€201,091`	-1.6767	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €56,197/€37,465`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-187,323/€187,323`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00188821 ▶

Empresa_188821_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,572,964

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,572,964

Resultado€-2,572,964

Activo€2,418,214

Caja€2,058,371

Total M347€44,230

Exportaciones UE€0

G. Transporte€32,106

Deuda Bancaria€514,593

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €44,230/€2,572,964`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,572,964-€2,058,371)/€2,418,214`	-1.9152	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €771,889/€514,593`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,572,964/€2,572,964`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00189203 ▶

Empresa_189203_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€379,417

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€379,417

Resultado€-379,417

Activo€368,650

Caja€303,533

Total M347€5,458

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,465

Deuda Bancaria€75,883

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,458/€379,417`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-379,417-€303,533)/€368,650`	-1.8526	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €113,825/€75,883`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-379,417/€379,417`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00191941 ▶

Empresa_191941_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€310,661

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€310,661

Resultado€-310,661

Activo€263,829

Caja€248,529

Total M347€23,508

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,848

Deuda Bancaria€62,132

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,508/€310,661`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-310,661-€248,529)/€263,829`	-2.1195	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €93,198/€62,132`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-310,661/€310,661`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00192685 ▶

Empresa_192685_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€2,598,151

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,598,151

Resultado€-2,598,151

Activo€1,744,929

Caja€2,078,521

Total M347€59,191

Exportaciones UE€0

G. Transporte€42,078

Deuda Bancaria€519,630

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €59,191/€2,598,151`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,598,151-€2,078,521)/€1,744,929`	-2.6801	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €779,445/€519,630`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,598,151/€2,598,151`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00193470 ▶

Empresa_193470_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€408,845

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€408,845

Resultado€-408,845

Activo€446,137

Caja€327,076

Total M347€177,258

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,554

Deuda Bancaria€81,769

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €177,258/€408,845`	0.43	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-408,845-€327,076)/€446,137`	-1.6495	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €122,653/€81,769`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-408,845/€408,845`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00194569 ▶

Empresa_194569_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€223,000

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€223,000

Resultado€-223,000

Activo€129,720

Caja€178,400

Total M347€127,000

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,370

Deuda Bancaria€44,600

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €127,000/€223,000`	0.57	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-223,000-€178,400)/€129,720`	-3.0943	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €66,900/€44,600`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-223,000/€223,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00195517 ▶

Empresa_195517_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€6,410,411

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€6,410,411

Resultado€-6,410,411

Activo€4,216,195

Caja€5,128,329

Total M347€7,390

Exportaciones UE€0

G. Transporte€96,775

Deuda Bancaria€1,282,082

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €7,390/€6,410,411`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-6,410,411-€5,128,329)/€4,216,195`	-2.7368	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,923,123/€1,282,082`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-6,410,411/€6,410,411`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00197086 ▶

Empresa_197086_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€95,438

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€95,438

Resultado€-95,438

Activo€86,282

Caja€76,350

Total M347€20,993

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,599

Deuda Bancaria€19,088

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,993/€95,438`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-95,438-€76,350)/€86,282`	-1.9910	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €28,631/€19,088`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-95,438/€95,438`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00197308 ▶

Empresa_197308_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€53,408

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€53,408

Resultado€-53,408

Activo€72,692

Caja€42,727

Total M347€234,132

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,246

Deuda Bancaria€10,682

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €234,132/€53,408`	4.38	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-53,408-€42,727)/€72,692`	-1.3225	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,022/€10,682`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-53,408/€53,408`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00198276 ▶

Empresa_198276_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,646,193

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,646,193

Resultado€-1,646,193

Activo€1,189,422

Caja€1,316,954

Total M347€65,230

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,631

Deuda Bancaria€329,239

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €65,230/€1,646,193`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,646,193-€1,316,954)/€1,189,422`	-2.4912	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €493,858/€329,239`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,646,193/€1,646,193`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00198343 ▶

Empresa_198343_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€132,920

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€132,920

Resultado€-132,920

Activo€125,480

Caja€106,336

Total M347€17,341

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,117

Deuda Bancaria€26,584

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €17,341/€132,920`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-132,920-€106,336)/€125,480`	-1.9067	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €39,876/€26,584`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-132,920/€132,920`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00198420 ▶

Empresa_198420_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,877,821

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,877,821

Resultado€-1,877,821

Activo€1,821,847

Caja€1,502,257

Total M347€19,243

Exportaciones UE€0

G. Transporte€30,586

Deuda Bancaria€375,564

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €19,243/€1,877,821`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,877,821-€1,502,257)/€1,821,847`	-1.8553	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €563,346/€375,564`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,877,821/€1,877,821`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00199432 ▶

Empresa_199432_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€599,149

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€599,149

Resultado€-599,149

Activo€345,198

Caja€479,320

Total M347€23,757

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,688

Deuda Bancaria€119,830

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,757/€599,149`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-599,149-€479,320)/€345,198`	-3.1242	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €179,745/€119,830`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-599,149/€599,149`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00200064 ▶

Empresa_200064_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€126,418

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€126,418

Resultado€-126,418

Activo€174,907

Caja€101,135

Total M347€150,480

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,335

Deuda Bancaria€25,284

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €150,480/€126,418`	1.19	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-126,418-€101,135)/€174,907`	-1.3010	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €37,925/€25,284`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-126,418/€126,418`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00200105 ▶

Empresa_200105_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€153,505

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€153,505

Resultado€-153,505

Activo€166,317

Caja€122,804

Total M347€31,291

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,184

Deuda Bancaria€30,701

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,291/€153,505`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-153,505-€122,804)/€166,317`	-1.6613	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €46,052/€30,701`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-153,505/€153,505`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00200174 ▶

Empresa_200174_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€94,277

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€94,277

Resultado€-94,277

Activo€123,866

Caja€75,422

Total M347€244,176

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,299

Deuda Bancaria€18,855

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €244,176/€94,277`	2.59	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-94,277-€75,422)/€123,866`	-1.3700	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €28,283/€18,855`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-94,277/€94,277`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00200267 ▶

Empresa_200267_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€158,700

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€158,700

Resultado€-158,700

Activo€125,473

Caja€126,960

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,026

Deuda Bancaria€31,740

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€158,700`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-158,700-€126,960)/€125,473`	-2.2766	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €47,610/€31,740`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-158,700/€158,700`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00201144 ▶

Empresa_201144_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,911,319

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,911,319

Resultado€-1,911,319

Activo€1,451,846

Caja€1,529,055

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€60,803

Deuda Bancaria€382,264

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,911,319`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,911,319-€1,529,055)/€1,451,846`	-2.3697	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €573,396/€382,264`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,911,319/€1,911,319`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00201306 ▶

Empresa_201306_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€208,167

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€208,167

Resultado€-208,167

Activo€233,813

Caja€166,533

Total M347€113,255

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,827

Deuda Bancaria€41,633

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €113,255/€208,167`	0.54	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-208,167-€166,533)/€233,813`	-1.6026	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €62,450/€41,633`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-208,167/€208,167`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00201445 ▶

Empresa_201445_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€102,205

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€102,205

Resultado€-102,205

Activo€75,076

Caja€81,764

Total M347€109,258

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,154

Deuda Bancaria€20,441

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €109,258/€102,205`	1.07	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-102,205-€81,764)/€75,076`	-2.4504	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €30,662/€20,441`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-102,205/€102,205`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00201479 ▶

Empresa_201479_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€39,105

0.963

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€39,105

Resultado€-39,105

Activo€28,192

Caja€31,284

Total M347€196,943

Exportaciones UE€0

G. Transporte€586

Deuda Bancaria€7,821

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €196,943/€39,105`	5.04	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-39,105-€31,284)/€28,192`	-2.4967	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,732/€7,821`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-39,105/€39,105`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.963

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00201706 ▶

Empresa_201706_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€2,072,118

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,072,118

Resultado€-2,072,118

Activo€1,372,423

Caja€1,657,695

Total M347€68,406

Exportaciones UE€0

G. Transporte€32,739

Deuda Bancaria€414,424

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €68,406/€2,072,118`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,072,118-€1,657,695)/€1,372,423`	-2.7177	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €621,635/€414,424`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,072,118/€2,072,118`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00203058 ▶

Empresa_203058_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€344,571

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€344,571

Resultado€-344,571

Activo€316,913

Caja€275,657

Total M347€15,730

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,467

Deuda Bancaria€68,914

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €15,730/€344,571`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-344,571-€275,657)/€316,913`	-1.9571	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €103,371/€68,914`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-344,571/€344,571`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00203537 ▶

Empresa_203537_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€885,549

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€885,549

Resultado€-885,549

Activo€466,006

Caja€708,439

Total M347€5,597

Exportaciones UE€0

G. Transporte€27,843

Deuda Bancaria€177,110

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,597/€885,549`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-885,549-€708,439)/€466,006`	-3.4205	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €265,665/€177,110`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-885,549/€885,549`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00205502 ▶

Empresa_205502_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€57,883

0.966

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€57,883

Resultado€-57,883

Activo€34,274

Caja€46,307

Total M347€314,696

Exportaciones UE€0

G. Transporte€847

Deuda Bancaria€11,577

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €314,696/€57,883`	5.44	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-57,883-€46,307)/€34,274`	-3.0398	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,365/€11,577`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-57,883/€57,883`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.966

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00205648 ▶

Empresa_205648_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€2,029,517

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,029,517

Resultado€-2,029,517

Activo€1,975,225

Caja€1,623,613

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€42,385

Deuda Bancaria€405,903

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€2,029,517`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,029,517-€1,623,613)/€1,975,225`	-1.8495	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €608,855/€405,903`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,029,517/€2,029,517`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00206764 ▶

Empresa_206764_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€67,324

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€67,324

Resultado€-67,324

Activo€114,563

Caja€53,860

Total M347€119,083

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,720

Deuda Bancaria€13,465

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €119,083/€67,324`	1.77	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-67,324-€53,860)/€114,563`	-1.0578	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €20,197/€13,465`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-67,324/€67,324`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00206941 ▶

Empresa_206941_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€236,260

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€236,260

Resultado€-236,260

Activo€118,604

Caja€189,008

Total M347€154,919

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,047

Deuda Bancaria€47,252

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €154,919/€236,260`	0.66	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-236,260-€189,008)/€118,604`	-3.5856	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €70,878/€47,252`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-236,260/€236,260`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00207253 ▶

Empresa_207253_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€313,399

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€313,399

Resultado€-313,399

Activo€191,461

Caja€250,719

Total M347€20,587

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,789

Deuda Bancaria€62,680

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,587/€313,399`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-313,399-€250,719)/€191,461`	-2.9464	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €94,020/€62,680`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-313,399/€313,399`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00208977 ▶

Empresa_208977_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€643,892

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€643,892

Resultado€-643,892

Activo€450,467

Caja€515,113

Total M347€66,782

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,487

Deuda Bancaria€128,778

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €66,782/€643,892`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-643,892-€515,113)/€450,467`	-2.5729	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €193,167/€128,778`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-643,892/€643,892`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00209609 ▶

Empresa_209609_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€40,558

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€40,558

Resultado€-40,558

Activo€62,210

Caja€32,447

Total M347€282,951

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,208

Deuda Bancaria€8,112

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €282,951/€40,558`	6.98	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-40,558-€32,447)/€62,210`	-1.1735	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,168/€8,112`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-40,558/€40,558`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00211077 ▶

Empresa_211077_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€196,099

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€196,099

Resultado€-196,099

Activo€157,352

Caja€156,879

Total M347€16,350

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,451

Deuda Bancaria€39,220

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,350/€196,099`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-196,099-€156,879)/€157,352`	-2.2432	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €58,830/€39,220`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-196,099/€196,099`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00211571 ▶

Empresa_211571_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,980,379

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,980,379

Resultado€-1,980,379

Activo€1,116,739

Caja€1,584,303

Total M347€29,817

Exportaciones UE€0

G. Transporte€91,128

Deuda Bancaria€396,076

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,817/€1,980,379`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,980,379-€1,584,303)/€1,116,739`	-3.1920	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €594,114/€396,076`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,980,379/€1,980,379`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00211914 ▶

Empresa_211914_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€19,281

0.960

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€19,281

Resultado€-19,281

Activo€16,068

Caja€15,425

Total M347€47,210

Exportaciones UE€0

G. Transporte€424

Deuda Bancaria€3,856

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,210/€19,281`	2.45	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-19,281-€15,425)/€16,068`	-2.1597	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,784/€3,856`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-19,281/€19,281`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.960

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00212820 ▶

Empresa_212820_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€38,518

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€38,518

Resultado€-38,518

Activo€57,759

Caja€30,815

Total M347€14,963

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,200

Deuda Bancaria€7,704

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €14,963/€38,518`	0.39	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-38,518-€30,815)/€57,759`	-1.2004	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,556/€7,704`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-38,518/€38,518`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00213106 ▶

Empresa_213106_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€387,812

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€387,812

Resultado€-387,812

Activo€221,872

Caja€310,250

Total M347€11,565

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,425

Deuda Bancaria€77,562

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €11,565/€387,812`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-387,812-€310,250)/€221,872`	-3.1462	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €116,344/€77,562`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-387,812/€387,812`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00213980 ▶

Empresa_213980_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€154,125

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€154,125

Resultado€-154,125

Activo€103,587

Caja€123,300

Total M347€29,983

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,631

Deuda Bancaria€30,825

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,983/€154,125`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-154,125-€123,300)/€103,587`	-2.6782	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €46,237/€30,825`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-154,125/€154,125`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00214462 ▶

Empresa_214462_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€24,330

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€24,330

Resultado€-24,330

Activo€45,830

Caja€19,464

Total M347€196,344

Exportaciones UE€0

G. Transporte€766

Deuda Bancaria€4,866

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €196,344/€24,330`	8.07	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-24,330-€19,464)/€45,830`	-0.9555	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €7,299/€4,866`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-24,330/€24,330`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00216341 ▶

Empresa_216341_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€3,312,573

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,312,573

Resultado€-3,312,573

Activo€3,099,824

Caja€2,650,058

Total M347€63,360

Exportaciones UE€0

G. Transporte€158,169

Deuda Bancaria€662,515

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €63,360/€3,312,573`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,312,573-€2,650,058)/€3,099,824`	-1.9235	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €993,772/€662,515`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,312,573/€3,312,573`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00217534 ▶

Empresa_217534_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€121,862

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€121,862

Resultado€-121,862

Activo€93,903

Caja€97,490

Total M347€948

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,062

Deuda Bancaria€24,372

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €948/€121,862`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-121,862-€97,490)/€93,903`	-2.3359	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,559/€24,372`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-121,862/€121,862`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00218177 ▶

Empresa_218177_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€400,569

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€400,569

Resultado€-400,569

Activo€270,178

Caja€320,455

Total M347€270,760

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,513

Deuda Bancaria€80,114

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €270,760/€400,569`	0.68	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-400,569-€320,455)/€270,178`	-2.6687	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €120,171/€80,114`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-400,569/€400,569`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00218523 ▶

Empresa_218523_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€873,548

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€873,548

Resultado€-873,548

Activo€602,175

Caja€698,838

Total M347€79,938

Exportaciones UE€0

G. Transporte€43,390

Deuda Bancaria€174,710

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €79,938/€873,548`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-873,548-€698,838)/€602,175`	-2.6112	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €262,064/€174,710`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-873,548/€873,548`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00218920 ▶

Empresa_218920_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€365,486

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€365,486

Resultado€-365,486

Activo€261,878

Caja€292,389

Total M347€101,260

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,932

Deuda Bancaria€73,097

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €101,260/€365,486`	0.28	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-365,486-€292,389)/€261,878`	-2.5121	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €109,646/€73,097`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-365,486/€365,486`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00219862 ▶

Empresa_219862_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€120,284

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€120,284

Resultado€-120,284

Activo€75,070

Caja€96,227

Total M347€203,192

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,903

Deuda Bancaria€24,057

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €203,192/€120,284`	1.69	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-120,284-€96,227)/€75,070`	-2.8841	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,085/€24,057`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-120,284/€120,284`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00220303 ▶

Empresa_220303_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€334,721

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€334,721

Resultado€-334,721

Activo€236,364

Caja€267,777

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,190

Deuda Bancaria€66,944

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€334,721`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-334,721-€267,777)/€236,364`	-2.5490	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €100,416/€66,944`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-334,721/€334,721`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00220716 ▶

Empresa_220716_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€56,348

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€56,348

Resultado€-56,348

Activo€59,289

Caja€45,078

Total M347€234,389

Exportaciones UE€0

G. Transporte€819

Deuda Bancaria€11,270

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €234,389/€56,348`	4.16	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-56,348-€45,078)/€59,289`	-1.7107	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,904/€11,270`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-56,348/€56,348`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00221324 ▶

Empresa_221324_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€30,853

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€30,853

Resultado€-30,853

Activo€24,332

Caja€24,683

Total M347€20,335

Exportaciones UE€0

G. Transporte€464

Deuda Bancaria€6,171

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,335/€30,853`	0.66	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-30,853-€24,683)/€24,332`	-2.2823	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,256/€6,171`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-30,853/€30,853`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00221406 ▶

Empresa_221406_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€116,158

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€116,158

Resultado€-116,158

Activo€98,941

Caja€92,927

Total M347€126,648

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,286

Deuda Bancaria€23,232

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €126,648/€116,158`	1.09	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-116,158-€92,927)/€98,941`	-2.1132	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €34,848/€23,232`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-116,158/€116,158`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00221440 ▶

Empresa_221440_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€8,699,776

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€8,699,776

Resultado€-8,699,776

Activo€7,380,630

Caja€6,959,821

Total M347€19,894

Exportaciones UE€0

G. Transporte€100,369

Deuda Bancaria€1,739,955

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €19,894/€8,699,776`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-8,699,776-€6,959,821)/€7,380,630`	-2.1217	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,609,933/€1,739,955`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-8,699,776/€8,699,776`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00221843 ▶

Empresa_221843_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€25,520

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€25,520

Resultado€-25,520

Activo€25,669

Caja€20,416

Total M347€71,494

Exportaciones UE€0

G. Transporte€902

Deuda Bancaria€5,104

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €71,494/€25,520`	2.80	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-25,520-€20,416)/€25,669`	-1.7895	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €7,656/€5,104`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-25,520/€25,520`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00222718 ▶

Empresa_222718_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€42,852

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€42,852

Resultado€-42,852

Activo€46,836

Caja€34,282

Total M347€100,326

Exportaciones UE€0

G. Transporte€658

Deuda Bancaria€8,570

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €100,326/€42,852`	2.34	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-42,852-€34,282)/€46,836`	-1.6468	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,856/€8,570`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-42,852/€42,852`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00222981 ▶

Empresa_222981_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,410,983

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,410,983

Resultado€-1,410,983

Activo€1,077,332

Caja€1,128,787

Total M347€23,698

Exportaciones UE€0

G. Transporte€63,093

Deuda Bancaria€282,197

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,698/€1,410,983`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,410,983-€1,128,787)/€1,077,332`	-2.3575	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €423,295/€282,197`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,410,983/€1,410,983`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00222994 ▶

Empresa_222994_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€16,569

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€16,569

Resultado€-16,569

Activo€15,701

Caja€13,255

Total M347€3,651

Exportaciones UE€0

G. Transporte€700

Deuda Bancaria€3,314

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €3,651/€16,569`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-16,569-€13,255)/€15,701`	-1.8994	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,971/€3,314`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-16,569/€16,569`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00223150 ▶

Empresa_223150_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€49,222

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€49,222

Resultado€-49,222

Activo€91,735

Caja€39,378

Total M347€76,577

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,204

Deuda Bancaria€9,844

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €76,577/€49,222`	1.56	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-49,222-€39,378)/€91,735`	-0.9658	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,767/€9,844`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-49,222/€49,222`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00223588 ▶

Empresa_223588_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,772,682

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,772,682

Resultado€-1,772,682

Activo€1,726,020

Caja€1,418,145

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€75,489

Deuda Bancaria€354,536

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,772,682`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,772,682-€1,418,145)/€1,726,020`	-1.8487	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €531,805/€354,536`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,772,682/€1,772,682`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00224587 ▶

Empresa_224587_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€43,170

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€43,170

Resultado€-43,170

Activo€30,427

Caja€34,536

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,653

Deuda Bancaria€8,634

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€43,170`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-43,170-€34,536)/€30,427`	-2.5538	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,951/€8,634`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-43,170/€43,170`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00224598 ▶

Empresa_224598_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€31,391

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€31,391

Resultado€-31,391

Activo€23,166

Caja€25,112

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€696

Deuda Bancaria€6,278

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€31,391`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-31,391-€25,112)/€23,166`	-2.4390	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,417/€6,278`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-31,391/€31,391`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00224701 ▶

Empresa_224701_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€521,021

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€521,021

Resultado€-521,021

Activo€460,670

Caja€416,817

Total M347€9,633

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,106

Deuda Bancaria€104,204

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,633/€521,021`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-521,021-€416,817)/€460,670`	-2.0358	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €156,306/€104,204`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-521,021/€521,021`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00224924 ▶

Empresa_224924_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€432,340

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€432,340

Resultado€-432,340

Activo€244,814

Caja€345,872

Total M347€58,587

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,363

Deuda Bancaria€86,468

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €58,587/€432,340`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-432,340-€345,872)/€244,814`	-3.1788	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €129,702/€86,468`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-432,340/€432,340`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00225282 ▶

Empresa_225282_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€49,265

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€49,265

Resultado€-49,265

Activo€44,951

Caja€39,412

Total M347€287,691

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,947

Deuda Bancaria€9,853

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €287,691/€49,265`	5.84	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-49,265-€39,412)/€44,951`	-1.9727	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,779/€9,853`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-49,265/€49,265`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00226640 ▶

Empresa_226640_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€101,082

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€101,082

Resultado€-101,082

Activo€89,339

Caja€80,866

Total M347€160,395

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,555

Deuda Bancaria€20,216

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €160,395/€101,082`	1.59	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-101,082-€80,866)/€89,339`	-2.0366	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €30,325/€20,216`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-101,082/€101,082`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00226745 ▶

Empresa_226745_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€12,149

0.957

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€12,149

Resultado€-12,149

Activo€21,403

Caja€9,719

Total M347€117,963

Exportaciones UE€0

G. Transporte€501

Deuda Bancaria€2,430

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €117,963/€12,149`	9.71	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-12,149-€9,719)/€21,403`	-1.0217	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,645/€2,430`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-12,149/€12,149`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.957

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00226747 ▶

Empresa_226747_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€988,793

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€988,793

Resultado€-988,793

Activo€550,706

Caja€791,034

Total M347€129,786

Exportaciones UE€0

G. Transporte€30,253

Deuda Bancaria€197,759

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €129,786/€988,793`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-988,793-€791,034)/€550,706`	-3.2319	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €296,638/€197,759`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-988,793/€988,793`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00226958 ▶

Empresa_226958_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€4,131,148

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,131,148

Resultado€-4,131,148

Activo€3,594,786

Caja€3,304,918

Total M347€115,017

Exportaciones UE€0

G. Transporte€90,248

Deuda Bancaria€826,230

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €115,017/€4,131,148`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,131,148-€3,304,918)/€3,594,786`	-2.0686	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,239,344/€826,230`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,131,148/€4,131,148`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00227335 ▶

Empresa_227335_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,747,205

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,747,205

Resultado€-1,747,205

Activo€1,268,414

Caja€1,397,764

Total M347€76,575

Exportaciones UE€0

G. Transporte€48,421

Deuda Bancaria€349,441

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €76,575/€1,747,205`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,747,205-€1,397,764)/€1,268,414`	-2.4794	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €524,161/€349,441`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,747,205/€1,747,205`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00228313 ▶

Empresa_228313_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€63,207

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€63,207

Resultado€-63,207

Activo€91,091

Caja€50,566

Total M347€189,738

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,108

Deuda Bancaria€12,641

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €189,738/€63,207`	3.00	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-63,207-€50,566)/€91,091`	-1.2490	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €18,962/€12,641`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-63,207/€63,207`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00228487 ▶

Empresa_228487_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,681,980

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,681,980

Resultado€-1,681,980

Activo€895,468

Caja€1,345,584

Total M347€95,771

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,761

Deuda Bancaria€336,396

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €95,771/€1,681,980`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,681,980-€1,345,584)/€895,468`	-3.3810	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €504,594/€336,396`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,681,980/€1,681,980`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00228626 ▶

Empresa_228626_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€24,716

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€24,716

Resultado€-24,716

Activo€43,314

Caja€19,773

Total M347€197,482

Exportaciones UE€0

G. Transporte€757

Deuda Bancaria€4,943

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €197,482/€24,716`	7.99	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-24,716-€19,773)/€43,314`	-1.0271	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €7,415/€4,943`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-24,716/€24,716`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00228872 ▶

Empresa_228872_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€108,076

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€108,076

Resultado€-108,076

Activo€116,406

Caja€86,461

Total M347€13,774

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,752

Deuda Bancaria€21,615

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,774/€108,076`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-108,076-€86,461)/€116,406`	-1.6712	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €32,423/€21,615`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-108,076/€108,076`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00229092 ▶

Empresa_229092_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,446,928

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,446,928

Resultado€-1,446,928

Activo€1,389,401

Caja€1,157,542

Total M347€30,511

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,696

Deuda Bancaria€289,386

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €30,511/€1,446,928`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,446,928-€1,157,542)/€1,389,401`	-1.8745	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €434,078/€289,386`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,446,928/€1,446,928`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00229397 ▶

Empresa_229397_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€49,442

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€49,442

Resultado€-49,442

Activo€48,639

Caja€39,554

Total M347€39,973

Exportaciones UE€0

G. Transporte€829

Deuda Bancaria€9,888

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,973/€49,442`	0.81	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-49,442-€39,554)/€48,639`	-1.8297	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,833/€9,888`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-49,442/€49,442`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00229441 ▶

Empresa_229441_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,732,996

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,732,996

Resultado€-1,732,996

Activo€1,392,577

Caja€1,386,397

Total M347€125,314

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,335

Deuda Bancaria€346,599

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €125,314/€1,732,996`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,732,996-€1,386,397)/€1,392,577`	-2.2400	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €519,899/€346,599`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,732,996/€1,732,996`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00229896 ▶

Empresa_229896_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,768,331

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,768,331

Resultado€-2,768,331

Activo€2,176,441

Caja€2,214,665

Total M347€61,135

Exportaciones UE€0

G. Transporte€85,465

Deuda Bancaria€553,666

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €61,135/€2,768,331`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,768,331-€2,214,665)/€2,176,441`	-2.2895	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €830,499/€553,666`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,768,331/€2,768,331`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00230084 ▶

Empresa_230084_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€4,994,301

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,994,301

Resultado€-4,994,301

Activo€3,718,745

Caja€3,995,441

Total M347€147,990

Exportaciones UE€0

G. Transporte€196,189

Deuda Bancaria€998,860

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €147,990/€4,994,301`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,994,301-€3,995,441)/€3,718,745`	-2.4174	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,498,290/€998,860`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,994,301/€4,994,301`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00230160 ▶

Empresa_230160_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€111,566

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€111,566

Resultado€-111,566

Activo€63,146

Caja€89,253

Total M347€65,439

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,328

Deuda Bancaria€22,313

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €65,439/€111,566`	0.59	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-111,566-€89,253)/€63,146`	-3.1802	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,470/€22,313`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-111,566/€111,566`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00230288 ▶

Empresa_230288_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€100,867

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€100,867

Resultado€-100,867

Activo€81,200

Caja€80,694

Total M347€25,118

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,396

Deuda Bancaria€20,173

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €25,118/€100,867`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-100,867-€80,694)/€81,200`	-2.2359	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €30,260/€20,173`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-100,867/€100,867`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00230515 ▶

Empresa_230515_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€958,407

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€958,407

Resultado€-958,407

Activo€849,534

Caja€766,725

Total M347€6,664

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,983

Deuda Bancaria€191,681

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €6,664/€958,407`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-958,407-€766,725)/€849,534`	-2.0307	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €287,522/€191,681`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-958,407/€958,407`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00231254 ▶

Empresa_231254_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€55,228

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€55,228

Resultado€-55,228

Activo€41,648

Caja€44,182

Total M347€73,894

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,777

Deuda Bancaria€11,046

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €73,894/€55,228`	1.34	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-55,228-€44,182)/€41,648`	-2.3869	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,568/€11,046`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-55,228/€55,228`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00231490 ▶

Empresa_231490_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€25,557

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€25,557

Resultado€-25,557

Activo€37,230

Caja€20,446

Total M347€33,828

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,165

Deuda Bancaria€5,111

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,828/€25,557`	1.32	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-25,557-€20,446)/€37,230`	-1.2356	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €7,667/€5,111`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-25,557/€25,557`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00231924 ▶

Empresa_231924_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€57,617

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€57,617

Resultado€-57,617

Activo€58,457

Caja€46,094

Total M347€31,961

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,353

Deuda Bancaria€11,523

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,961/€57,617`	0.55	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-57,617-€46,094)/€58,457`	-1.7741	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,285/€11,523`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-57,617/€57,617`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00232318 ▶

Empresa_232318_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€373,385

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€373,385

Resultado€-373,385

Activo€374,702

Caja€298,708

Total M347€75,099

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,020

Deuda Bancaria€74,677

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €75,099/€373,385`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-373,385-€298,708)/€374,702`	-1.7937	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €112,015/€74,677`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-373,385/€373,385`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00233153 ▶

Empresa_233153_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€169,769

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€169,769

Resultado€-169,769

Activo€112,480

Caja€135,815

Total M347€120,599

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,851

Deuda Bancaria€33,954

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €120,599/€169,769`	0.71	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-169,769-€135,815)/€112,480`	-2.7168	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,931/€33,954`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-169,769/€169,769`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00233528 ▶

Empresa_233528_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€873,691

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€873,691

Resultado€-873,691

Activo€453,705

Caja€698,953

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,559

Deuda Bancaria€174,738

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€873,691`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-873,691-€698,953)/€453,705`	-3.4662	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €262,107/€174,738`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-873,691/€873,691`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00234024 ▶

Empresa_234024_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€35,797

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€35,797

Resultado€-35,797

Activo€22,134

Caja€28,637

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,523

Deuda Bancaria€7,159

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€35,797`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-35,797-€28,637)/€22,134`	-2.9110	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €10,739/€7,159`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-35,797/€35,797`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00234188 ▶

Empresa_234188_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€2,763,775

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,763,775

Resultado€-2,763,775

Activo€1,562,468

Caja€2,211,020

Total M347€108,281

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,610

Deuda Bancaria€552,755

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €108,281/€2,763,775`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,763,775-€2,211,020)/€1,562,468`	-3.1839	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €829,132/€552,755`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,763,775/€2,763,775`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00234749 ▶

Empresa_234749_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,069,881

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,069,881

Resultado€-1,069,881

Activo€981,035

Caja€855,905

Total M347€6,398

Exportaciones UE€0

G. Transporte€27,069

Deuda Bancaria€213,976

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €6,398/€1,069,881`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,069,881-€855,905)/€981,035`	-1.9630	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €320,964/€213,976`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,069,881/€1,069,881`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00234826 ▶

Empresa_234826_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€247,355

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€247,355

Resultado€-247,355

Activo€289,803

Caja€197,884

Total M347€122,678

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,430

Deuda Bancaria€49,471

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €122,678/€247,355`	0.50	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-247,355-€197,884)/€289,803`	-1.5363	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €74,206/€49,471`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-247,355/€247,355`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00235188 ▶

Empresa_235188_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€39,218

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€39,218

Resultado€-39,218

Activo€58,454

Caja€31,375

Total M347€50,657

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,493

Deuda Bancaria€7,844

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,657/€39,218`	1.29	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-39,218-€31,375)/€58,454`	-1.2076	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,765/€7,844`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-39,218/€39,218`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00235695 ▶

Empresa_235695_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€41,671

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€41,671

Resultado€-41,671

Activo€41,638

Caja€33,336

Total M347€53,619

Exportaciones UE€0

G. Transporte€932

Deuda Bancaria€8,334

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,619/€41,671`	1.29	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-41,671-€33,336)/€41,638`	-1.8014	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,501/€8,334`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-41,671/€41,671`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00235970 ▶

Empresa_235970_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€2,208,370

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,208,370

Resultado€-2,208,370

Activo€1,444,470

Caja€1,766,696

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€31,685

Deuda Bancaria€441,674

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€2,208,370`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,208,370-€1,766,696)/€1,444,470`	-2.7519	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €662,511/€441,674`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,208,370/€2,208,370`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00236499 ▶

Empresa_236499_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€167,122

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€167,122

Resultado€-167,122

Activo€113,059

Caja€133,697

Total M347€653,019

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,886

Deuda Bancaria€33,424

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €653,019/€167,122`	3.91	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-167,122-€133,697)/€113,059`	-2.6607	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,136/€33,424`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-167,122/€167,122`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00237025 ▶

Empresa_237025_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€164,917

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€164,917

Resultado€-164,917

Activo€188,739

Caja€131,933

Total M347€82,520

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,172

Deuda Bancaria€32,983

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €82,520/€164,917`	0.50	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-164,917-€131,933)/€188,739`	-1.5728	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €49,475/€32,983`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-164,917/€164,917`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00237823 ▶

Empresa_237823_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€70,088

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€70,088

Resultado€-70,088

Activo€81,660

Caja€56,071

Total M347€116,632

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,341

Deuda Bancaria€14,018

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €116,632/€70,088`	1.66	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-70,088-€56,071)/€81,660`	-1.5449	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €21,027/€14,018`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-70,088/€70,088`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00238206 ▶

Empresa_238206_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€505,319

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€505,319

Resultado€-505,319

Activo€345,603

Caja€404,255

Total M347€107,006

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,806

Deuda Bancaria€101,064

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €107,006/€505,319`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-505,319-€404,255)/€345,603`	-2.6318	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €151,596/€101,064`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-505,319/€505,319`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00239140 ▶

Empresa_239140_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€798,275

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€798,275

Resultado€-798,275

Activo€680,774

Caja€638,620

Total M347€132,080

Exportaciones UE€0

G. Transporte€39,557

Deuda Bancaria€159,655

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €132,080/€798,275`	0.17	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-798,275-€638,620)/€680,774`	-2.1107	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €239,483/€159,655`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-798,275/€798,275`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00239732 ▶

Empresa_239732_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€193,370

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€193,370

Resultado€-193,370

Activo€99,293

Caja€154,696

Total M347€184,795

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,929

Deuda Bancaria€38,674

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €184,795/€193,370`	0.96	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-193,370-€154,696)/€99,293`	-3.5054	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €58,011/€38,674`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-193,370/€193,370`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00239750 ▶

Empresa_239750_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€591,097

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€591,097

Resultado€-591,097

Activo€550,510

Caja€472,878

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,310

Deuda Bancaria€118,219

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€591,097`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-591,097-€472,878)/€550,510`	-1.9327	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €177,329/€118,219`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-591,097/€591,097`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00240479 ▶

Empresa_240479_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€2,533,909

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,533,909

Resultado€-2,533,909

Activo€2,182,362

Caja€2,027,128

Total M347€161,091

Exportaciones UE€0

G. Transporte€123,205

Deuda Bancaria€506,782

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €161,091/€2,533,909`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,533,909-€2,027,128)/€2,182,362`	-2.0900	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €760,173/€506,782`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,533,909/€2,533,909`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00240774 ▶

Empresa_240774_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€132,490

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€132,490

Resultado€-132,490

Activo€119,439

Caja€105,992

Total M347€162,470

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,357

Deuda Bancaria€26,498

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €162,470/€132,490`	1.23	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-132,490-€105,992)/€119,439`	-1.9967	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €39,747/€26,498`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-132,490/€132,490`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00241060 ▶

Empresa_241060_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€47,502

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€47,502

Resultado€-47,502

Activo€41,244

Caja€38,002

Total M347€43,583

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,086

Deuda Bancaria€9,500

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €43,583/€47,502`	0.92	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-47,502-€38,002)/€41,244`	-2.0731	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,251/€9,500`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-47,502/€47,502`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00243242 ▶

Empresa_243242_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€5,408,763

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,408,763

Resultado€-5,408,763

Activo€5,205,236

Caja€4,327,011

Total M347€76,341

Exportaciones UE€0

G. Transporte€218,512

Deuda Bancaria€1,081,753

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €76,341/€5,408,763`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,408,763-€4,327,011)/€5,205,236`	-1.8704	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,622,629/€1,081,753`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,408,763/€5,408,763`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00243970 ▶

Empresa_243970_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€278,911

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€278,911

Resultado€-278,911

Activo€266,284

Caja€223,129

Total M347€57,953

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,388

Deuda Bancaria€55,782

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €57,953/€278,911`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-278,911-€223,129)/€266,284`	-1.8853	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €83,673/€55,782`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-278,911/€278,911`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00245028 ▶

Empresa_245028_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€51,958

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€51,958

Resultado€-51,958

Activo€40,080

Caja€41,566

Total M347€139,446

Exportaciones UE€0

G. Transporte€754

Deuda Bancaria€10,392

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €139,446/€51,958`	2.68	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-51,958-€41,566)/€40,080`	-2.3334	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,587/€10,392`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-51,958/€51,958`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00245405 ▶

Empresa_245405_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€315,390

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€315,390

Resultado€-315,390

Activo€158,749

Caja€252,312

Total M347€31,061

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,342

Deuda Bancaria€63,078

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,061/€315,390`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-315,390-€252,312)/€158,749`	-3.5761	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €94,617/€63,078`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-315,390/€315,390`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00246773 ▶

Empresa_246773_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€65,900

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€65,900

Resultado€-65,900

Activo€68,370

Caja€52,720

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€944

Deuda Bancaria€13,180

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€65,900`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-65,900-€52,720)/€68,370`	-1.7349	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,770/€13,180`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-65,900/€65,900`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00246832 ▶

Empresa_246832_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€550,401

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€550,401

Resultado€-550,401

Activo€354,825

Caja€440,321

Total M347€33,007

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,590

Deuda Bancaria€110,080

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,007/€550,401`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-550,401-€440,321)/€354,825`	-2.7921	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €165,120/€110,080`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-550,401/€550,401`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00247149 ▶

Empresa_247149_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€53,476

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€53,476

Resultado€-53,476

Activo€45,389

Caja€42,781

Total M347€103,990

Exportaciones UE€0

G. Transporte€992

Deuda Bancaria€10,695

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €103,990/€53,476`	1.94	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-53,476-€42,781)/€45,389`	-2.1207	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,043/€10,695`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-53,476/€53,476`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00248857 ▶

Empresa_248857_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€26,980

0.962

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€26,980

Resultado€-26,980

Activo€18,527

Caja€21,584

Total M347€53,943

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,244

Deuda Bancaria€5,396

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,943/€26,980`	2.00	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-26,980-€21,584)/€18,527`	-2.6211	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €8,094/€5,396`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-26,980/€26,980`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.962

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00248974 ▶

Empresa_248974_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€373,737

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€373,737

Resultado€-373,737

Activo€358,713

Caja€298,990

Total M347€14,268

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,485

Deuda Bancaria€74,747

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €14,268/€373,737`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-373,737-€298,990)/€358,713`	-1.8754	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €112,121/€74,747`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-373,737/€373,737`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00249170 ▶

Empresa_249170_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€329,105

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€329,105

Resultado€-329,105

Activo€168,251

Caja€263,284

Total M347€94,908

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,698

Deuda Bancaria€65,821

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €94,908/€329,105`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-329,105-€263,284)/€168,251`	-3.5208	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €98,731/€65,821`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-329,105/€329,105`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00249781 ▶

Empresa_249781_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€178,217

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€178,217

Resultado€-178,217

Activo€107,460

Caja€142,574

Total M347€15,925

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,452

Deuda Bancaria€35,643

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €15,925/€178,217`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-178,217-€142,574)/€107,460`	-2.9852	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €53,465/€35,643`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-178,217/€178,217`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00252590 ▶

Empresa_252590_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€195,924

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€195,924

Resultado€-195,924

Activo€155,259

Caja€156,739

Total M347€44,157

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,226

Deuda Bancaria€39,185

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €44,157/€195,924`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-195,924-€156,739)/€155,259`	-2.2714	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €58,777/€39,185`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-195,924/€195,924`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00252691 ▶

Empresa_252691_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€85,082

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€85,082

Resultado€-85,082

Activo€84,167

Caja€68,065

Total M347€22,723

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,058

Deuda Bancaria€17,016

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €22,723/€85,082`	0.27	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-85,082-€68,065)/€84,167`	-1.8195	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €25,525/€17,016`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-85,082/€85,082`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00253212 ▶

Empresa_253212_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€208,542

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€208,542

Resultado€-208,542

Activo€159,755

Caja€166,833

Total M347€59,936

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,127

Deuda Bancaria€41,708

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €59,936/€208,542`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-208,542-€166,833)/€159,755`	-2.3497	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €62,563/€41,708`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-208,542/€208,542`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00255562 ▶

Empresa_255562_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€14,480,575

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€14,480,575

Resultado€-14,480,575

Activo€9,921,823

Caja€11,584,460

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€377,320

Deuda Bancaria€2,896,115

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€14,480,575`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-14,480,575-€11,584,460)/€9,921,823`	-2.6270	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,344,173/€2,896,115`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-14,480,575/€14,480,575`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00256406 ▶

Empresa_256406_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€146,474

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€146,474

Resultado€-146,474

Activo€145,346

Caja€117,179

Total M347€357,743

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,158

Deuda Bancaria€29,295

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €357,743/€146,474`	2.44	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-146,474-€117,179)/€145,346`	-1.8140	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,942/€29,295`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-146,474/€146,474`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00256747 ▶

Empresa_256747_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€255,138

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€255,138

Resultado€-255,138

Activo€154,180

Caja€204,110

Total M347€122,004

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,586

Deuda Bancaria€51,028

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €122,004/€255,138`	0.48	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-255,138-€204,110)/€154,180`	-2.9786	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €76,541/€51,028`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-255,138/€255,138`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00257210 ▶

Empresa_257210_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€841,908

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€841,908

Resultado€-841,908

Activo€723,361

Caja€673,526

Total M347€28,177

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,312

Deuda Bancaria€168,382

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €28,177/€841,908`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-841,908-€673,526)/€723,361`	-2.0950	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €252,572/€168,382`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-841,908/€841,908`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00257330 ▶

Empresa_257330_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€318,763

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€318,763

Resultado€-318,763

Activo€326,746

Caja€255,011

Total M347€121,948

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,890

Deuda Bancaria€63,753

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €121,948/€318,763`	0.38	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-318,763-€255,011)/€326,746`	-1.7560	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €95,629/€63,753`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-318,763/€318,763`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00257342 ▶

Empresa_257342_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€406,885

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€406,885

Resultado€-406,885

Activo€382,482

Caja€325,508

Total M347€39,970

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,173

Deuda Bancaria€81,377

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,970/€406,885`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-406,885-€325,508)/€382,482`	-1.9148	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €122,065/€81,377`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-406,885/€406,885`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00257385 ▶

Empresa_257385_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€319,590

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€319,590

Resultado€-319,590

Activo€189,530

Caja€255,672

Total M347€12,818

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,042

Deuda Bancaria€63,918

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,818/€319,590`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-319,590-€255,672)/€189,530`	-3.0352	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €95,877/€63,918`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-319,590/€319,590`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00257487 ▶

Empresa_257487_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,770,988

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,770,988

Resultado€-1,770,988

Activo€1,511,360

Caja€1,416,791

Total M347€38,084

Exportaciones UE€0

G. Transporte€41,325

Deuda Bancaria€354,198

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €38,084/€1,770,988`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,770,988-€1,416,791)/€1,511,360`	-2.1092	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €531,296/€354,198`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,770,988/€1,770,988`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00258040 ▶

Empresa_258040_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€221,050

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€221,050

Resultado€-221,050

Activo€222,128

Caja€176,840

Total M347€9,781

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,039

Deuda Bancaria€44,210

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,781/€221,050`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-221,050-€176,840)/€222,128`	-1.7913	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €66,315/€44,210`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-221,050/€221,050`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00258329 ▶

Empresa_258329_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€181,795

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€181,795

Resultado€-181,795

Activo€124,120

Caja€145,436

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,189

Deuda Bancaria€36,359

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€181,795`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-181,795-€145,436)/€124,120`	-2.6364	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €54,538/€36,359`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-181,795/€181,795`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00259455 ▶

Empresa_259455_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€369,925

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€369,925

Resultado€-369,925

Activo€302,068

Caja€295,940

Total M347€18,784

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,464

Deuda Bancaria€73,985

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,784/€369,925`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-369,925-€295,940)/€302,068`	-2.2043	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €110,977/€73,985`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-369,925/€369,925`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00259623 ▶

Empresa_259623_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,043,680

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,043,680

Resultado€-1,043,680

Activo€598,989

Caja€834,944

Total M347€19,627

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,142

Deuda Bancaria€208,736

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €19,627/€1,043,680`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,043,680-€834,944)/€598,989`	-3.1363	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €313,104/€208,736`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,043,680/€1,043,680`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00260501 ▶

Empresa_260501_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€184,299

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€184,299

Resultado€-184,299

Activo€103,788

Caja€147,440

Total M347€4,249

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,088

Deuda Bancaria€36,860

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €4,249/€184,299`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-184,299-€147,440)/€103,788`	-3.1963	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €55,290/€36,860`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-184,299/€184,299`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00260873 ▶

Empresa_260873_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,091,384

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,091,384

Resultado€-2,091,384

Activo€2,014,704

Caja€1,673,107

Total M347€25,178

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,038

Deuda Bancaria€418,277

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €25,178/€2,091,384`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,091,384-€1,673,107)/€2,014,704`	-1.8685	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €627,415/€418,277`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,091,384/€2,091,384`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00260948 ▶

Empresa_260948_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,523,995

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,523,995

Resultado€-1,523,995

Activo€1,380,515

Caja€1,219,196

Total M347€68,545

Exportaciones UE€0

G. Transporte€31,489

Deuda Bancaria€304,799

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €68,545/€1,523,995`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,523,995-€1,219,196)/€1,380,515`	-1.9871	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €457,199/€304,799`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,523,995/€1,523,995`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00261763 ▶

Empresa_261763_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€3,455,591

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,455,591

Resultado€-3,455,591

Activo€2,463,380

Caja€2,764,473

Total M347€15,381

Exportaciones UE€0

G. Transporte€34,583

Deuda Bancaria€691,118

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €15,381/€3,455,591`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,455,591-€2,764,473)/€2,463,380`	-2.5250	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,036,677/€691,118`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,455,591/€3,455,591`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00262233 ▶

Empresa_262233_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€169,991

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€169,991

Resultado€-169,991

Activo€137,713

Caja€135,993

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,426

Deuda Bancaria€33,998

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€169,991`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-169,991-€135,993)/€137,713`	-2.2219	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,997/€33,998`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-169,991/€169,991`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00262535 ▶

Empresa_262535_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€291,263

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€291,263

Resultado€-291,263

Activo€269,846

Caja€233,011

Total M347€29,842

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,903

Deuda Bancaria€58,253

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,842/€291,263`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-291,263-€233,011)/€269,846`	-1.9429	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €87,379/€58,253`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-291,263/€291,263`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00262720 ▶

Empresa_262720_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,165,534

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,165,534

Resultado€-2,165,534

Activo€1,310,930

Caja€1,732,428

Total M347€114,658

Exportaciones UE€0

G. Transporte€86,203

Deuda Bancaria€433,107

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €114,658/€2,165,534`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,165,534-€1,732,428)/€1,310,930`	-2.9734	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €649,660/€433,107`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,165,534/€2,165,534`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00263186 ▶

Empresa_263186_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€1,641,956

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,641,956

Resultado€-1,641,956

Activo€1,482,966

Caja€1,313,565

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€48,817

Deuda Bancaria€328,391

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,641,956`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,641,956-€1,313,565)/€1,482,966`	-1.9930	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €492,587/€328,391`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,641,956/€1,641,956`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00264137 ▶

Empresa_264137_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€2,152,331

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,152,331

Resultado€-2,152,331

Activo€1,309,254

Caja€1,721,865

Total M347€7,116

Exportaciones UE€0

G. Transporte€90,082

Deuda Bancaria€430,466

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €7,116/€2,152,331`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,152,331-€1,721,865)/€1,309,254`	-2.9591	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €645,699/€430,466`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,152,331/€2,152,331`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00264216 ▶

Empresa_264216_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€195,512

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€195,512

Resultado€-195,512

Activo€132,161

Caja€156,410

Total M347€393,666

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,971

Deuda Bancaria€39,102

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €393,666/€195,512`	2.01	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-195,512-€156,410)/€132,161`	-2.6628	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €58,654/€39,102`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-195,512/€195,512`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00264691 ▶

Empresa_264691_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€284,284

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€284,284

Resultado€-284,284

Activo€380,418

Caja€227,427

Total M347€465,045

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,098

Deuda Bancaria€56,857

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €465,045/€284,284`	1.64	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-284,284-€227,427)/€380,418`	-1.3451	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €85,285/€56,857`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-284,284/€284,284`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00264848 ▶

Empresa_264848_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€78,607

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€78,607

Resultado€-78,607

Activo€100,656

Caja€62,886

Total M347€28,164

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,044

Deuda Bancaria€15,721

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €28,164/€78,607`	0.36	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-78,607-€62,886)/€100,656`	-1.4057	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,582/€15,721`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-78,607/€78,607`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00264894 ▶

Empresa_264894_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€205,941

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€205,941

Resultado€-205,941

Activo€193,753

Caja€164,752

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,263

Deuda Bancaria€41,188

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€205,941`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-205,941-€164,752)/€193,753`	-1.9132	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €61,782/€41,188`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-205,941/€205,941`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00264898 ▶

Empresa_264898_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€69,612

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€69,612

Resultado€-69,612

Activo€60,649

Caja€55,690

Total M347€265,698

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,964

Deuda Bancaria€13,922

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €265,698/€69,612`	3.82	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-69,612-€55,690)/€60,649`	-2.0660	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €20,884/€13,922`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-69,612/€69,612`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00266454 ▶

Empresa_266454_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€488,019

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€488,019

Resultado€-488,019

Activo€454,162

Caja€390,415

Total M347€142,130

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,475

Deuda Bancaria€97,604

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €142,130/€488,019`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-488,019-€390,415)/€454,162`	-1.9342	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €146,406/€97,604`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-488,019/€488,019`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00266497 ▶

Empresa_266497_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,475,198

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,475,198

Resultado€-2,475,198

Activo€2,255,053

Caja€1,980,159

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€111,015

Deuda Bancaria€495,040

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€2,475,198`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,475,198-€1,980,159)/€2,255,053`	-1.9757	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €742,559/€495,040`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,475,198/€2,475,198`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00267623 ▶

Empresa_267623_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€749,648

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€749,648

Resultado€-749,648

Activo€688,140

Caja€599,719

Total M347€102,751

Exportaciones UE€0

G. Transporte€34,750

Deuda Bancaria€149,930

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €102,751/€749,648`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-749,648-€599,719)/€688,140`	-1.9609	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €224,894/€149,930`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-749,648/€749,648`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00267915 ▶

Empresa_267915_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€537,852

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€537,852

Resultado€-537,852

Activo€352,621

Caja€430,282

Total M347€14,464

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,920

Deuda Bancaria€107,570

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €14,464/€537,852`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-537,852-€430,282)/€352,621`	-2.7455	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €161,356/€107,570`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-537,852/€537,852`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00268678 ▶

Empresa_268678_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€150,786

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€150,786

Resultado€-150,786

Activo€90,133

Caja€120,629

Total M347€103,643

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,113

Deuda Bancaria€30,157

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €103,643/€150,786`	0.69	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-150,786-€120,629)/€90,133`	-3.0112	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €45,236/€30,157`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-150,786/€150,786`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00268902 ▶

Empresa_268902_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€168,410

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€168,410

Resultado€-168,410

Activo€88,270

Caja€134,728

Total M347€53,565

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,428

Deuda Bancaria€33,682

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,565/€168,410`	0.32	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-168,410-€134,728)/€88,270`	-3.4342	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,523/€33,682`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-168,410/€168,410`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00270076 ▶

Empresa_270076_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€382,431

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€382,431

Resultado€-382,431

Activo€324,677

Caja€305,945

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,651

Deuda Bancaria€76,486

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€382,431`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-382,431-€305,945)/€324,677`	-2.1202	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €114,729/€76,486`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-382,431/€382,431`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00270217 ▶

Empresa_270217_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€81,776

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€81,776

Resultado€-81,776

Activo€88,525

Caja€65,421

Total M347€70,447

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,381

Deuda Bancaria€16,355

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €70,447/€81,776`	0.86	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-81,776-€65,421)/€88,525`	-1.6628	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €24,533/€16,355`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-81,776/€81,776`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00272050 ▶

Empresa_272050_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€572,863

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€572,863

Resultado€-572,863

Activo€599,593

Caja€458,291

Total M347€219,903

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,976

Deuda Bancaria€114,573

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €219,903/€572,863`	0.38	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-572,863-€458,291)/€599,593`	-1.7198	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €171,859/€114,573`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-572,863/€572,863`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00272054 ▶

Empresa_272054_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€283,701

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€283,701

Resultado€-283,701

Activo€249,664

Caja€226,961

Total M347€24,408

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,201

Deuda Bancaria€56,740

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €24,408/€283,701`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-283,701-€226,961)/€249,664`	-2.0454	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €85,110/€56,740`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-283,701/€283,701`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00272382 ▶

Empresa_272382_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€355,915

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€355,915

Resultado€-355,915

Activo€313,802

Caja€284,732

Total M347€58,614

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,737

Deuda Bancaria€71,183

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €58,614/€355,915`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-355,915-€284,732)/€313,802`	-2.0416	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €106,774/€71,183`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-355,915/€355,915`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00272459 ▶

Empresa_272459_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€265,823

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€265,823

Resultado€-265,823

Activo€199,651

Caja€212,658

Total M347€67,379

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,024

Deuda Bancaria€53,165

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €67,379/€265,823`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-265,823-€212,658)/€199,651`	-2.3966	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €79,747/€53,165`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-265,823/€265,823`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00272521 ▶

Empresa_272521_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€538,307

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€538,307

Resultado€-538,307

Activo€409,710

Caja€430,646

Total M347€54,947

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,706

Deuda Bancaria€107,661

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €54,947/€538,307`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-538,307-€430,646)/€409,710`	-2.3650	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €161,492/€107,661`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-538,307/€538,307`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00272913 ▶

Empresa_272913_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€4,372,374

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,372,374

Resultado€-4,372,374

Activo€3,114,588

Caja€3,497,899

Total M347€82,133

Exportaciones UE€0

G. Transporte€75,326

Deuda Bancaria€874,475

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €82,133/€4,372,374`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,372,374-€3,497,899)/€3,114,588`	-2.5269	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,311,712/€874,475`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,372,374/€4,372,374`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00273076 ▶

Empresa_273076_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€221,031

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€221,031

Resultado€-221,031

Activo€194,679

Caja€176,825

Total M347€13,075

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,059

Deuda Bancaria€44,206

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,075/€221,031`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-221,031-€176,825)/€194,679`	-2.0436	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €66,309/€44,206`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-221,031/€221,031`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00273340 ▶

Empresa_273340_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€190,223

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€190,223

Resultado€-190,223

Activo€133,387

Caja€152,178

Total M347€60,121

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,315

Deuda Bancaria€38,045

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €60,121/€190,223`	0.32	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-190,223-€152,178)/€133,387`	-2.5670	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €57,067/€38,045`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-190,223/€190,223`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00275178 ▶

Empresa_275178_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€553,349

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€553,349

Resultado€-553,349

Activo€418,952

Caja€442,679

Total M347€105,506

Exportaciones UE€0

G. Transporte€26,939

Deuda Bancaria€110,670

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €105,506/€553,349`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-553,349-€442,679)/€418,952`	-2.3774	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €166,005/€110,670`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-553,349/€553,349`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00275214 ▶

Empresa_275214_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€243,772

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€243,772

Resultado€-243,772

Activo€189,896

Caja€195,018

Total M347€394,668

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,384

Deuda Bancaria€48,754

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €394,668/€243,772`	1.62	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-243,772-€195,018)/€189,896`	-2.3107	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €73,132/€48,754`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-243,772/€243,772`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00276983 ▶

Empresa_276983_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€199,307

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€199,307

Resultado€-199,307

Activo€197,674

Caja€159,445

Total M347€80,807

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,190

Deuda Bancaria€39,861

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €80,807/€199,307`	0.41	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-199,307-€159,445)/€197,674`	-1.8149	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €59,792/€39,861`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-199,307/€199,307`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00278087 ▶

Empresa_278087_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€216,033

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€216,033

Resultado€-216,033

Activo€202,667

Caja€172,827

Total M347€13,257

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,351

Deuda Bancaria€43,207

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,257/€216,033`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-216,033-€172,827)/€202,667`	-1.9187	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €64,810/€43,207`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-216,033/€216,033`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00281268 ▶

Empresa_281268_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€654,296

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€654,296

Resultado€-654,296

Activo€375,058

Caja€523,437

Total M347€103,029

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,168

Deuda Bancaria€130,859

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €103,029/€654,296`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-654,296-€523,437)/€375,058`	-3.1401	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €196,289/€130,859`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-654,296/€654,296`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00281912 ▶

Empresa_281912_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,318,048

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,318,048

Resultado€-1,318,048

Activo€942,357

Caja€1,054,439

Total M347€116,219

Exportaciones UE€0

G. Transporte€63,685

Deuda Bancaria€263,610

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €116,219/€1,318,048`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,318,048-€1,054,439)/€942,357`	-2.5176	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €395,415/€263,610`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,318,048/€1,318,048`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00281997 ▶

Empresa_281997_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€27,301,351

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€27,301,351

Resultado€-27,301,351

Activo€19,931,681

Caja€21,841,081

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€312,970

Deuda Bancaria€5,460,270

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€27,301,351`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-27,301,351-€21,841,081)/€19,931,681`	-2.4655	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €8,190,405/€5,460,270`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-27,301,351/€27,301,351`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00282061 ▶

Empresa_282061_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€591,226

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€591,226

Resultado€-591,226

Activo€458,839

Caja€472,981

Total M347€29,132

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,814

Deuda Bancaria€118,245

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,132/€591,226`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-591,226-€472,981)/€458,839`	-2.3193	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €177,368/€118,245`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-591,226/€591,226`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00282265 ▶

Empresa_282265_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€266,508

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€266,508

Resultado€-266,508

Activo€259,546

Caja€213,206

Total M347€302,780

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,967

Deuda Bancaria€53,302

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €302,780/€266,508`	1.14	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-266,508-€213,206)/€259,546`	-1.8483	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €79,952/€53,302`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-266,508/€266,508`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00283311 ▶

Empresa_283311_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€287,316

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€287,316

Resultado€-287,316

Activo€178,018

Caja€229,853

Total M347€89,612

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,211

Deuda Bancaria€57,463

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €89,612/€287,316`	0.31	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-287,316-€229,853)/€178,018`	-2.9051	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €86,195/€57,463`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-287,316/€287,316`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00283645 ▶

Empresa_283645_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€277,505

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€277,505

Resultado€-277,505

Activo€287,891

Caja€222,004

Total M347€166,075

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,058

Deuda Bancaria€55,501

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €166,075/€277,505`	0.60	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-277,505-€222,004)/€287,891`	-1.7351	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €83,252/€55,501`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-277,505/€277,505`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00284147 ▶

Empresa_284147_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€149,766

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€149,766

Resultado€-149,766

Activo€159,952

Caja€119,813

Total M347€66,242

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,331

Deuda Bancaria€29,953

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €66,242/€149,766`	0.44	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-149,766-€119,813)/€159,952`	-1.6854	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €44,930/€29,953`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-149,766/€149,766`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00284159 ▶

Empresa_284159_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€93,491

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€93,491

Resultado€-93,491

Activo€97,070

Caja€74,793

Total M347€89,840

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,861

Deuda Bancaria€18,698

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €89,840/€93,491`	0.96	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-93,491-€74,793)/€97,070`	-1.7336	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €28,047/€18,698`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-93,491/€93,491`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00284873 ▶

Empresa_284873_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€354,275

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€354,275

Resultado€-354,275

Activo€350,561

Caja€283,420

Total M347€94,435

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,713

Deuda Bancaria€70,855

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €94,435/€354,275`	0.27	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-354,275-€283,420)/€350,561`	-1.8191	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €106,282/€70,855`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-354,275/€354,275`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00285325 ▶

Empresa_285325_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€200,063

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€200,063

Resultado€-200,063

Activo€100,685

Caja€160,050

Total M347€60,505

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,528

Deuda Bancaria€40,013

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €60,505/€200,063`	0.30	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-200,063-€160,050)/€100,685`	-3.5766	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €60,019/€40,013`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-200,063/€200,063`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00285567 ▶

Empresa_285567_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€110,256

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€110,256

Resultado€-110,256

Activo€58,094

Caja€88,205

Total M347€70,332

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,430

Deuda Bancaria€22,051

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €70,332/€110,256`	0.64	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-110,256-€88,205)/€58,094`	-3.4161	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,077/€22,051`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-110,256/€110,256`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00286368 ▶

Empresa_286368_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€2,908,245

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,908,245

Resultado€-2,908,245

Activo€1,698,336

Caja€2,326,596

Total M347€61,343

Exportaciones UE€0

G. Transporte€108,225

Deuda Bancaria€581,649

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €61,343/€2,908,245`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,908,245-€2,326,596)/€1,698,336`	-3.0823	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €872,473/€581,649`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,908,245/€2,908,245`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00286523 ▶

Empresa_286523_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,079,574

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,079,574

Resultado€-1,079,574

Activo€777,849

Caja€863,659

Total M347€207,459

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,917

Deuda Bancaria€215,915

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €207,459/€1,079,574`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,079,574-€863,659)/€777,849`	-2.4982	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €323,872/€215,915`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,079,574/€1,079,574`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00286549 ▶

Empresa_286549_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€20,363

0.974

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€20,363

Resultado€-20,363

Activo€22,200

Caja€16,291

Total M347€240,885

Exportaciones UE€0

G. Transporte€456

Deuda Bancaria€4,073

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €240,885/€20,363`	11.83	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-20,363-€16,291)/€22,200`	-1.6510	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,109/€4,073`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-20,363/€20,363`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.974

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00288384 ▶

Empresa_288384_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€358,937

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€358,937

Resultado€-358,937

Activo€260,945

Caja€287,149

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,349

Deuda Bancaria€71,787

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€358,937`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-358,937-€287,149)/€260,945`	-2.4759	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €107,681/€71,787`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-358,937/€358,937`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00288607 ▶

Empresa_288607_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€2,852,302

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,852,302

Resultado€-2,852,302

Activo€2,635,769

Caja€2,281,842

Total M347€22,752

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,293

Deuda Bancaria€570,460

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €22,752/€2,852,302`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,852,302-€2,281,842)/€2,635,769`	-1.9479	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €855,691/€570,460`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,852,302/€2,852,302`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00288695 ▶

Empresa_288695_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€829,949

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€829,949

Resultado€-829,949

Activo€559,636

Caja€663,959

Total M347€132,866

Exportaciones UE€0

G. Transporte€32,182

Deuda Bancaria€165,990

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €132,866/€829,949`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-829,949-€663,959)/€559,636`	-2.6694	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €248,985/€165,990`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-829,949/€829,949`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00291602 ▶

Empresa_291602_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€171,142

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€171,142

Resultado€-171,142

Activo€112,544

Caja€136,914

Total M347€45,042

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,015

Deuda Bancaria€34,228

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €45,042/€171,142`	0.26	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-171,142-€136,914)/€112,544`	-2.7372	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €51,343/€34,228`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-171,142/€171,142`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00291979 ▶

Empresa_291979_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€309,846

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€309,846

Resultado€-309,846

Activo€232,474

Caja€247,877

Total M347€45,780

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,406

Deuda Bancaria€61,969

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €45,780/€309,846`	0.15	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-309,846-€247,877)/€232,474`	-2.3991	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €92,954/€61,969`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-309,846/€309,846`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00292079 ▶

Empresa_292079_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,446,284

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,446,284

Resultado€-1,446,284

Activo€1,321,653

Caja€1,157,027

Total M347€108,655

Exportaciones UE€0

G. Transporte€56,248

Deuda Bancaria€289,257

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €108,655/€1,446,284`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,446,284-€1,157,027)/€1,321,653`	-1.9697	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €433,885/€289,257`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,446,284/€1,446,284`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00293504 ▶

Empresa_293504_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€167,908

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€167,908

Resultado€-167,908

Activo€192,305

Caja€134,326

Total M347€235,614

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,181

Deuda Bancaria€33,582

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €235,614/€167,908`	1.40	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-167,908-€134,326)/€192,305`	-1.5716	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,372/€33,582`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-167,908/€167,908`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00293741 ▶

Empresa_293741_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€27,886

0.963

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€27,886

Resultado€-27,886

Activo€17,401

Caja€22,309

Total M347€48,011

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,075

Deuda Bancaria€5,577

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,011/€27,886`	1.72	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-27,886-€22,309)/€17,401`	-2.8845	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €8,366/€5,577`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-27,886/€27,886`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.963

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00294013 ▶

Empresa_294013_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,757,936

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,757,936

Resultado€-1,757,936

Activo€1,003,394

Caja€1,406,349

Total M347€109,935

Exportaciones UE€0

G. Transporte€38,721

Deuda Bancaria€351,587

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €109,935/€1,757,936`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,757,936-€1,406,349)/€1,003,394`	-3.1536	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €527,381/€351,587`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,757,936/€1,757,936`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00294478 ▶

Empresa_294478_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€366,843

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€366,843

Resultado€-366,843

Activo€201,333

Caja€293,474

Total M347€106,839

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,627

Deuda Bancaria€73,369

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €106,839/€366,843`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-366,843-€293,474)/€201,333`	-3.2797	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €110,053/€73,369`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-366,843/€366,843`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00294513 ▶

Empresa_294513_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€2,643,855

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,643,855

Resultado€-2,643,855

Activo€1,636,419

Caja€2,115,084

Total M347€23,628

Exportaciones UE€0

G. Transporte€71,586

Deuda Bancaria€528,771

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,628/€2,643,855`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,643,855-€2,115,084)/€1,636,419`	-2.9081	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €793,157/€528,771`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,643,855/€2,643,855`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00294853 ▶

Empresa_294853_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€771,266

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€771,266

Resultado€-771,266

Activo€387,404

Caja€617,013

Total M347€164,285

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,645

Deuda Bancaria€154,253

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €164,285/€771,266`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-771,266-€617,013)/€387,404`	-3.5835	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €231,380/€154,253`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-771,266/€771,266`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00295002 ▶

Empresa_295002_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€10,000

0.967

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€16,442

Caja€8,000

Total M347€132,875

Exportaciones UE€0

G. Transporte€356

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €132,875/€10,000`	13.29	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€16,442`	-1.0947	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.967

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00295658 ▶

Empresa_295658_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€837,815

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€837,815

Resultado€-837,815

Activo€485,539

Caja€670,252

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,759

Deuda Bancaria€167,563

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€837,815`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-837,815-€670,252)/€485,539`	-3.1060	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €251,344/€167,563`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-837,815/€837,815`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00295715 ▶

Empresa_295715_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€162,474

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€162,474

Resultado€-162,474

Activo€234,608

Caja€129,979

Total M347€394,656

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,677

Deuda Bancaria€32,495

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €394,656/€162,474`	2.43	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-162,474-€129,979)/€234,608`	-1.2466	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €48,742/€32,495`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-162,474/€162,474`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00295911 ▶

Empresa_295911_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,255,426

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,255,426

Resultado€-1,255,426

Activo€1,043,211

Caja€1,004,341

Total M347€145,581

Exportaciones UE€0

G. Transporte€59,731

Deuda Bancaria€251,085

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €145,581/€1,255,426`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,255,426-€1,004,341)/€1,043,211`	-2.1662	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €376,628/€251,085`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,255,426/€1,255,426`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00297098 ▶

Empresa_297098_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€119,157

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€119,157

Resultado€-119,157

Activo€104,895

Caja€95,325

Total M347€26,308

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,970

Deuda Bancaria€23,831

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €26,308/€119,157`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-119,157-€95,325)/€104,895`	-2.0447	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €35,747/€23,831`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-119,157/€119,157`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00297586 ▶

Empresa_297586_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€285,861

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€285,861

Resultado€-285,861

Activo€185,571

Caja€228,688

Total M347€91,969

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,024

Deuda Bancaria€57,172

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €91,969/€285,861`	0.32	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-285,861-€228,688)/€185,571`	-2.7728	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €85,758/€57,172`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-285,861/€285,861`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00298008 ▶

Empresa_298008_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€175,434

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€175,434

Resultado€-175,434

Activo€246,139

Caja€140,347

Total M347€247,495

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,090

Deuda Bancaria€35,087

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €247,495/€175,434`	1.41	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-175,434-€140,347)/€246,139`	-1.2829	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €52,630/€35,087`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-175,434/€175,434`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00298156 ▶

Empresa_298156_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€429,629

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€429,629

Resultado€-429,629

Activo€319,318

Caja€343,703

Total M347€180,880

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,362

Deuda Bancaria€85,926

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €180,880/€429,629`	0.42	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-429,629-€343,703)/€319,318`	-2.4218	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €128,889/€85,926`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-429,629/€429,629`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00298883 ▶

Empresa_298883_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€575,109

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€575,109

Resultado€-575,109

Activo€350,838

Caja€460,087

Total M347€146,365

Exportaciones UE€0

G. Transporte€26,646

Deuda Bancaria€115,022

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €146,365/€575,109`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-575,109-€460,087)/€350,838`	-2.9506	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €172,533/€115,022`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-575,109/€575,109`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00298912 ▶

Empresa_298912_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€300,512

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€300,512

Resultado€-300,512

Activo€258,864

Caja€240,410

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,056

Deuda Bancaria€60,102

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€300,512`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-300,512-€240,410)/€258,864`	-2.0896	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €90,154/€60,102`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-300,512/€300,512`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00299413 ▶

Empresa_299413_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€86,334

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€86,334

Resultado€-86,334

Activo€56,072

Caja€69,067

Total M347€69,020

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,806

Deuda Bancaria€17,267

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €69,020/€86,334`	0.80	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-86,334-€69,067)/€56,072`	-2.7714	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €25,900/€17,267`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-86,334/€86,334`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00300827 ▶

Empresa_300827_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€2,652,144

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,652,144

Resultado€-2,652,144

Activo€2,086,035

Caja€2,121,715

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€43,675

Deuda Bancaria€530,429

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€2,652,144`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,652,144-€2,121,715)/€2,086,035`	-2.2885	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €795,643/€530,429`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,652,144/€2,652,144`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00301516 ▶

Empresa_301516_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€14,536

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€14,536

Resultado€-14,536

Activo€13,995

Caja€11,629

Total M347€50,747

Exportaciones UE€0

G. Transporte€518

Deuda Bancaria€2,907

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,747/€14,536`	3.49	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-14,536-€11,629)/€13,995`	-1.8695	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,361/€2,907`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-14,536/€14,536`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00302326 ▶

Empresa_302326_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,212,251

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,212,251

Resultado€-1,212,251

Activo€930,128

Caja€969,800

Total M347€261,841

Exportaciones UE€0

G. Transporte€44,443

Deuda Bancaria€242,450

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €261,841/€1,212,251`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,212,251-€969,800)/€930,128`	-2.3460	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €363,675/€242,450`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,212,251/€1,212,251`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00302346 ▶

Empresa_302346_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€159,706

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€159,706

Resultado€-159,706

Activo€87,937

Caja€127,765

Total M347€54,188

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,696

Deuda Bancaria€31,941

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €54,188/€159,706`	0.34	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-159,706-€127,765)/€87,937`	-3.2690	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €47,912/€31,941`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-159,706/€159,706`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00303469 ▶

Empresa_303469_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,563,795

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,563,795

Resultado€-1,563,795

Activo€988,723

Caja€1,251,036

Total M347€35,344

Exportaciones UE€0

G. Transporte€60,258

Deuda Bancaria€312,759

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €35,344/€1,563,795`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,563,795-€1,251,036)/€988,723`	-2.8469	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €469,139/€312,759`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,563,795/€1,563,795`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00303586 ▶

Empresa_303586_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€306,826

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€306,826

Resultado€-306,826

Activo€234,024

Caja€245,461

Total M347€115,268

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,899

Deuda Bancaria€61,365

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €115,268/€306,826`	0.38	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-306,826-€245,461)/€234,024`	-2.3600	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €92,048/€61,365`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-306,826/€306,826`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00303971 ▶

Empresa_303971_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€33,186

0.962

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€33,186

Resultado€-33,186

Activo€18,467

Caja€26,549

Total M347€102,938

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,291

Deuda Bancaria€6,637

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €102,938/€33,186`	3.10	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-33,186-€26,549)/€18,467`	-3.2345	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,956/€6,637`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-33,186/€33,186`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.962

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00304863 ▶

Empresa_304863_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€4,637,501

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,637,501

Resultado€-4,637,501

Activo€4,354,276

Caja€3,710,001

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€107,022

Deuda Bancaria€927,500

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€4,637,501`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,637,501-€3,710,001)/€4,354,276`	-1.9171	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,391,250/€927,500`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,637,501/€4,637,501`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00305139 ▶

Empresa_305139_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€3,079,926

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,079,926

Resultado€-3,079,926

Activo€2,411,818

Caja€2,463,941

Total M347€29,761

Exportaciones UE€0

G. Transporte€90,162

Deuda Bancaria€615,985

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,761/€3,079,926`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,079,926-€2,463,941)/€2,411,818`	-2.2986	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €923,978/€615,985`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,079,926/€3,079,926`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00306298 ▶

Empresa_306298_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€24,250

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€24,250

Resultado€-24,250

Activo€18,195

Caja€19,400

Total M347€21,375

Exportaciones UE€0

G. Transporte€885

Deuda Bancaria€4,850

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,375/€24,250`	0.88	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-24,250-€19,400)/€18,195`	-2.3988	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €7,275/€4,850`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-24,250/€24,250`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00306921 ▶

Empresa_306921_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€76,888

0.962

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€76,888

Resultado€-76,888

Activo€40,583

Caja€61,511

Total M347€178,219

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,584

Deuda Bancaria€15,378

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €178,219/€76,888`	2.32	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-76,888-€61,511)/€40,583`	-3.4102	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,066/€15,378`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-76,888/€76,888`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.962

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00307397 ▶

Empresa_307397_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€347,578

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€347,578

Resultado€-347,578

Activo€245,447

Caja€278,062

Total M347€175,354

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,825

Deuda Bancaria€69,516

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €175,354/€347,578`	0.50	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-347,578-€278,062)/€245,447`	-2.5490	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €104,273/€69,516`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-347,578/€347,578`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00307571 ▶

Empresa_307571_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€76,280

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€76,280

Resultado€-76,280

Activo€46,364

Caja€61,024

Total M347€40,329

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,467

Deuda Bancaria€15,256

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €40,329/€76,280`	0.53	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-76,280-€61,024)/€46,364`	-2.9614	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €22,884/€15,256`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-76,280/€76,280`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00307733 ▶

Empresa_307733_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€94,847

0.957

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€94,847

Resultado€-94,847

Activo€56,127

Caja€75,877

Total M347€53,734

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,658

Deuda Bancaria€18,969

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,734/€94,847`	0.57	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-94,847-€75,877)/€56,127`	-3.0417	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €28,454/€18,969`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-94,847/€94,847`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.957

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00308085 ▶

Empresa_308085_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,830,025

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,830,025

Resultado€-1,830,025

Activo€1,523,431

Caja€1,464,020

Total M347€23,016

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,951

Deuda Bancaria€366,005

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,016/€1,830,025`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,830,025-€1,464,020)/€1,523,431`	-2.1623	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €549,007/€366,005`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,830,025/€1,830,025`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00308116 ▶

Empresa_308116_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€37,202

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€37,202

Resultado€-37,202

Activo€38,716

Caja€29,762

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,422

Deuda Bancaria€7,440

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€37,202`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-37,202-€29,762)/€38,716`	-1.7296	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,161/€7,440`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-37,202/€37,202`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00308863 ▶

Empresa_308863_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€65,392

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€65,392

Resultado€-65,392

Activo€45,828

Caja€52,314

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,223

Deuda Bancaria€13,078

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€65,392`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-65,392-€52,314)/€45,828`	-2.5683	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,618/€13,078`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-65,392/€65,392`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00310590 ▶

Empresa_310590_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€57,086

0.957

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€57,086

Resultado€-57,086

Activo€37,846

Caja€45,668

Total M347€62,241

Exportaciones UE€0

G. Transporte€593

Deuda Bancaria€11,417

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €62,241/€57,086`	1.09	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-57,086-€45,668)/€37,846`	-2.7150	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,126/€11,417`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-57,086/€57,086`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.957

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00310617 ▶

Empresa_310617_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€11,516

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€11,516

Resultado€-11,516

Activo€14,239

Caja€9,213

Total M347€69,513

Exportaciones UE€0

G. Transporte€452

Deuda Bancaria€2,303

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €69,513/€11,516`	6.04	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-11,516-€9,213)/€14,239`	-1.4557	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,455/€2,303`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-11,516/€11,516`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00311106 ▶

Empresa_311106_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€10,711

0.966

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,711

Resultado€-10,711

Activo€7,895

Caja€8,569

Total M347€62,509

Exportaciones UE€0

G. Transporte€391

Deuda Bancaria€2,142

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €62,509/€10,711`	5.84	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,711-€8,569)/€7,895`	-2.4418	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,213/€2,142`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,711/€10,711`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.966

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00311364 ▶

Empresa_311364_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€4,956,419

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,956,419

Resultado€-4,956,419

Activo€3,641,166

Caja€3,965,135

Total M347€244,700

Exportaciones UE€0

G. Transporte€173,295

Deuda Bancaria€991,284

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €244,700/€4,956,419`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,956,419-€3,965,135)/€3,641,166`	-2.4502	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,486,926/€991,284`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,956,419/€4,956,419`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00312284 ▶

Empresa_312284_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€226,321

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€226,321

Resultado€-226,321

Activo€193,663

Caja€181,057

Total M347€7,609

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,105

Deuda Bancaria€45,264

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €7,609/€226,321`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-226,321-€181,057)/€193,663`	-2.1035	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €67,896/€45,264`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-226,321/€226,321`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00312995 ▶

Empresa_312995_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€243,415

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€243,415

Resultado€-243,415

Activo€158,479

Caja€194,732

Total M347€130,236

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,469

Deuda Bancaria€48,683

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €130,236/€243,415`	0.54	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-243,415-€194,732)/€158,479`	-2.7647	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €73,024/€48,683`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-243,415/€243,415`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00313282 ▶

Empresa_313282_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€4,553,676

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,553,676

Resultado€-4,553,676

Activo€4,412,703

Caja€3,642,941

Total M347€169,179

Exportaciones UE€0

G. Transporte€175,048

Deuda Bancaria€910,735

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €169,179/€4,553,676`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,553,676-€3,642,941)/€4,412,703`	-1.8575	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,366,103/€910,735`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,553,676/€4,553,676`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00314675 ▶

Empresa_314675_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€62,523

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€62,523

Resultado€-62,523

Activo€80,345

Caja€50,018

Total M347€101,667

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,878

Deuda Bancaria€12,505

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €101,667/€62,523`	1.63	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-62,523-€50,018)/€80,345`	-1.4007	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €18,757/€12,505`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-62,523/€62,523`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00314761 ▶

Empresa_314761_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€80,678

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€80,678

Resultado€-80,678

Activo€42,989

Caja€64,542

Total M347€83,529

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,003

Deuda Bancaria€16,136

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €83,529/€80,678`	1.04	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-80,678-€64,542)/€42,989`	-3.3780	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €24,203/€16,136`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-80,678/€80,678`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00315382 ▶

Empresa_315382_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€116,704

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€116,704

Resultado€-116,704

Activo€91,296

Caja€93,363

Total M347€22,698

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,192

Deuda Bancaria€23,341

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €22,698/€116,704`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-116,704-€93,363)/€91,296`	-2.3009	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €35,011/€23,341`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-116,704/€116,704`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00315711 ▶

Empresa_315711_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€73,339

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€73,339

Resultado€-73,339

Activo€38,180

Caja€58,671

Total M347€21,215

Exportaciones UE€0

G. Transporte€754

Deuda Bancaria€14,668

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,215/€73,339`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-73,339-€58,671)/€38,180`	-3.4574	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €22,002/€14,668`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-73,339/€73,339`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00315939 ▶

Empresa_315939_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€17,097

0.963

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€17,097

Resultado€-17,097

Activo€29,948

Caja€13,678

Total M347€200,033

Exportaciones UE€0

G. Transporte€212

Deuda Bancaria€3,419

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €200,033/€17,097`	11.70	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-17,097-€13,678)/€29,948`	-1.0276	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,129/€3,419`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-17,097/€17,097`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.963

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00316268 ▶

Empresa_316268_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€66,838

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€66,838

Resultado€-66,838

Activo€38,569

Caja€53,471

Total M347€24,548

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,353

Deuda Bancaria€13,368

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €24,548/€66,838`	0.37	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-66,838-€53,471)/€38,569`	-3.1192	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €20,052/€13,368`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-66,838/€66,838`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00317908 ▶

Empresa_317908_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€135,951

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€135,951

Resultado€-135,951

Activo€151,521

Caja€108,760

Total M347€41,587

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,740

Deuda Bancaria€27,190

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €41,587/€135,951`	0.31	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-135,951-€108,760)/€151,521`	-1.6150	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €40,785/€27,190`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-135,951/€135,951`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00318312 ▶

Empresa_318312_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,191,751

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,191,751

Resultado€-1,191,751

Activo€893,028

Caja€953,401

Total M347€26,904

Exportaciones UE€0

G. Transporte€54,121

Deuda Bancaria€238,350

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €26,904/€1,191,751`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,191,751-€953,401)/€893,028`	-2.4021	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €357,525/€238,350`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,191,751/€1,191,751`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00318587 ▶

Empresa_318587_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,337,496

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,337,496

Resultado€-1,337,496

Activo€1,138,359

Caja€1,069,996

Total M347€11,182

Exportaciones UE€0

G. Transporte€32,571

Deuda Bancaria€267,499

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €11,182/€1,337,496`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,337,496-€1,069,996)/€1,138,359`	-2.1149	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €401,249/€267,499`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,337,496/€1,337,496`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00319139 ▶

Empresa_319139_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€82,369

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€82,369

Resultado€-82,369

Activo€68,191

Caja€65,895

Total M347€43,609

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,528

Deuda Bancaria€16,474

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €43,609/€82,369`	0.53	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-82,369-€65,895)/€68,191`	-2.1742	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €24,711/€16,474`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-82,369/€82,369`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00319728 ▶

Empresa_319728_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€56,728

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€56,728

Resultado€-56,728

Activo€75,036

Caja€45,383

Total M347€172,805

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,507

Deuda Bancaria€11,346

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €172,805/€56,728`	3.05	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-56,728-€45,383)/€75,036`	-1.3608	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,018/€11,346`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-56,728/€56,728`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00320499 ▶

Empresa_320499_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€136,374

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€136,374

Resultado€-136,374

Activo€115,006

Caja€109,099

Total M347€33,057

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,757

Deuda Bancaria€27,275

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,057/€136,374`	0.24	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-136,374-€109,099)/€115,006`	-2.1344	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €40,912/€27,275`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-136,374/€136,374`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00321158 ▶

Empresa_321158_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€670,721

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€670,721

Resultado€-670,721

Activo€628,607

Caja€536,576

Total M347€57,730

Exportaciones UE€0

G. Transporte€27,954

Deuda Bancaria€134,144

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €57,730/€670,721`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-670,721-€536,576)/€628,607`	-1.9206	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €201,216/€134,144`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-670,721/€670,721`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00321428 ▶

Empresa_321428_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€47,845

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€47,845

Resultado€-47,845

Activo€32,820

Caja€38,276

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,032

Deuda Bancaria€9,569

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€47,845`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-47,845-€38,276)/€32,820`	-2.6240	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,353/€9,569`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-47,845/€47,845`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00321631 ▶

Empresa_321631_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€858,918

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€858,918

Resultado€-858,918

Activo€655,654

Caja€687,134

Total M347€20,467

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,033

Deuda Bancaria€171,784

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,467/€858,918`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-858,918-€687,134)/€655,654`	-2.3580	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €257,675/€171,784`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-858,918/€858,918`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00321925 ▶

Empresa_321925_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€6,029,529

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€6,029,529

Resultado€-6,029,529

Activo€3,605,412

Caja€4,823,623

Total M347€72,974

Exportaciones UE€0

G. Transporte€119,832

Deuda Bancaria€1,205,906

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €72,974/€6,029,529`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-6,029,529-€4,823,623)/€3,605,412`	-3.0102	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,808,859/€1,205,906`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-6,029,529/€6,029,529`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00322787 ▶

Empresa_322787_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€379,786

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€379,786

Resultado€-379,786

Activo€198,727

Caja€303,829

Total M347€79,131

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,275

Deuda Bancaria€75,957

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €79,131/€379,786`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-379,786-€303,829)/€198,727`	-3.4399	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €113,936/€75,957`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-379,786/€379,786`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00322810 ▶

Empresa_322810_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€64,794

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€64,794

Resultado€-64,794

Activo€35,867

Caja€51,835

Total M347€36,270

Exportaciones UE€0

G. Transporte€810

Deuda Bancaria€12,959

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €36,270/€64,794`	0.56	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-64,794-€51,835)/€35,867`	-3.2516	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,438/€12,959`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-64,794/€64,794`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00323446 ▶

Empresa_323446_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€194,869

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€194,869

Resultado€-194,869

Activo€146,243

Caja€155,895

Total M347€58,525

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,885

Deuda Bancaria€38,974

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €58,525/€194,869`	0.30	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-194,869-€155,895)/€146,243`	-2.3985	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €58,461/€38,974`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-194,869/€194,869`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00323825 ▶

Empresa_323825_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€459,333

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€459,333

Resultado€-459,333

Activo€402,213

Caja€367,466

Total M347€47,183

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,427

Deuda Bancaria€91,867

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,183/€459,333`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-459,333-€367,466)/€402,213`	-2.0556	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €137,800/€91,867`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-459,333/€459,333`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00324424 ▶

Empresa_324424_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€187,420

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€187,420

Resultado€-187,420

Activo€105,310

Caja€149,936

Total M347€5,758

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,955

Deuda Bancaria€37,484

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,758/€187,420`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-187,420-€149,936)/€105,310`	-3.2034	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €56,226/€37,484`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-187,420/€187,420`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00324434 ▶

Empresa_324434_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€759,298

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€759,298

Resultado€-759,298

Activo€739,411

Caja€607,438

Total M347€65,020

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,725

Deuda Bancaria€151,860

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €65,020/€759,298`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-759,298-€607,438)/€739,411`	-1.8484	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €227,789/€151,860`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-759,298/€759,298`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00325023 ▶

Empresa_325023_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€64,019

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€64,019

Resultado€-64,019

Activo€99,777

Caja€51,215

Total M347€183,080

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,225

Deuda Bancaria€12,804

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €183,080/€64,019`	2.86	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-64,019-€51,215)/€99,777`	-1.1549	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,206/€12,804`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-64,019/€64,019`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00325538 ▶

Empresa_325538_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€245,489

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€245,489

Resultado€-245,489

Activo€266,784

Caja€196,392

Total M347€50,917

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,641

Deuda Bancaria€49,098

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,917/€245,489`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-245,489-€196,392)/€266,784`	-1.6563	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €73,647/€49,098`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-245,489/€245,489`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00326250 ▶

Empresa_326250_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€257,955

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€257,955

Resultado€-257,955

Activo€207,094

Caja€206,364

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,980

Deuda Bancaria€51,591

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€257,955`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-257,955-€206,364)/€207,094`	-2.2421	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €77,387/€51,591`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-257,955/€257,955`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00326342 ▶

Empresa_326342_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€137,873

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€137,873

Resultado€-137,873

Activo€68,980

Caja€110,298

Total M347€52,573

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,963

Deuda Bancaria€27,575

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €52,573/€137,873`	0.38	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-137,873-€110,298)/€68,980`	-3.5977	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €41,362/€27,575`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-137,873/€137,873`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00326626 ▶

Empresa_326626_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€46,077

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€46,077

Resultado€-46,077

Activo€46,872

Caja€36,862

Total M347€50,692

Exportaciones UE€0

G. Transporte€477

Deuda Bancaria€9,215

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,692/€46,077`	1.10	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-46,077-€36,862)/€46,872`	-1.7694	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €13,823/€9,215`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-46,077/€46,077`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00326923 ▶

Empresa_326923_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€641,666

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€641,666

Resultado€-641,666

Activo€703,133

Caja€513,333

Total M347€310,896

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,688

Deuda Bancaria€128,333

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €310,896/€641,666`	0.48	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-641,666-€513,333)/€703,133`	-1.6426	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €192,500/€128,333`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-641,666/€641,666`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00327312 ▶

Empresa_327312_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€571,840

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€571,840

Resultado€-571,840

Activo€455,819

Caja€457,472

Total M347€36,314

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,190

Deuda Bancaria€114,368

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €36,314/€571,840`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-571,840-€457,472)/€455,819`	-2.2582	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €171,552/€114,368`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-571,840/€571,840`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00327566 ▶

Empresa_327566_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€20,083

0.957

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€20,083

Resultado€-20,083

Activo€29,361

Caja€16,066

Total M347€167,485

Exportaciones UE€0

G. Transporte€289

Deuda Bancaria€4,017

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €167,485/€20,083`	8.34	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-20,083-€16,066)/€29,361`	-1.2312	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,025/€4,017`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-20,083/€20,083`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.957

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00327609 ▶

Empresa_327609_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€38,546

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€38,546

Resultado€-38,546

Activo€20,613

Caja€30,837

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€557

Deuda Bancaria€7,709

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€38,546`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-38,546-€30,837)/€20,613`	-3.3658	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,564/€7,709`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-38,546/€38,546`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00328038 ▶

Empresa_328038_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€163,443

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€163,443

Resultado€-163,443

Activo€154,677

Caja€130,754

Total M347€2,134

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,147

Deuda Bancaria€32,689

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €2,134/€163,443`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-163,443-€130,754)/€154,677`	-1.9020	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €49,033/€32,689`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-163,443/€163,443`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00328474 ▶

Empresa_328474_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€10,000

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€9,935

Caja€8,000

Total M347€9,523

Exportaciones UE€0

G. Transporte€264

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,523/€10,000`	0.95	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€9,935`	-1.8116	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00330722 ▶

Empresa_330722_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€672,267

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€672,267

Resultado€-672,267

Activo€460,571

Caja€537,813

Total M347€126,403

Exportaciones UE€0

G. Transporte€30,641

Deuda Bancaria€134,453

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €126,403/€672,267`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-672,267-€537,813)/€460,571`	-2.6273	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €201,680/€134,453`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-672,267/€672,267`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00332025 ▶

Empresa_332025_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€140,775

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€140,775

Resultado€-140,775

Activo€128,575

Caja€112,620

Total M347€402,514

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,108

Deuda Bancaria€28,155

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €402,514/€140,775`	2.86	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-140,775-€112,620)/€128,575`	-1.9708	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €42,232/€28,155`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-140,775/€140,775`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00332607 ▶

Empresa_332607_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€10,000

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€18,431

Caja€8,000

Total M347€16,847

Exportaciones UE€0

G. Transporte€127

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,847/€10,000`	1.68	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€18,431`	-0.9766	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00332939 ▶

Empresa_332939_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€1,235,705

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,235,705

Resultado€-1,235,705

Activo€999,417

Caja€988,564

Total M347€31,232

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,633

Deuda Bancaria€247,141

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,232/€1,235,705`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,235,705-€988,564)/€999,417`	-2.2256	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €370,711/€247,141`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,235,705/€1,235,705`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00333415 ▶

Empresa_333415_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€198,312

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€198,312

Resultado€-198,312

Activo€134,954

Caja€158,650

Total M347€44,360

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,100

Deuda Bancaria€39,662

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €44,360/€198,312`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-198,312-€158,650)/€134,954`	-2.6450	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €59,494/€39,662`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-198,312/€198,312`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00334349 ▶

Empresa_334349_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€2,895,395

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,895,395

Resultado€-2,895,395

Activo€2,581,349

Caja€2,316,316

Total M347€3,807

Exportaciones UE€0

G. Transporte€131,681

Deuda Bancaria€579,079

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €3,807/€2,895,395`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,895,395-€2,316,316)/€2,581,349`	-2.0190	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €868,618/€579,079`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,895,395/€2,895,395`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00334381 ▶

Empresa_334381_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€248,097

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€248,097

Resultado€-248,097

Activo€262,916

Caja€198,478

Total M347€85,305

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,810

Deuda Bancaria€49,619

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €85,305/€248,097`	0.34	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-248,097-€198,478)/€262,916`	-1.6985	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €74,429/€49,619`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-248,097/€248,097`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00335455 ▶

Empresa_335455_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€254,177

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€254,177

Resultado€-254,177

Activo€186,117

Caja€203,342

Total M347€69,840

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,845

Deuda Bancaria€50,835

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €69,840/€254,177`	0.27	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-254,177-€203,342)/€186,117`	-2.4582	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €76,253/€50,835`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-254,177/€254,177`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00337100 ▶

Empresa_337100_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€510,347

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€510,347

Resultado€-510,347

Activo€412,239

Caja€408,277

Total M347€20,033

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,488

Deuda Bancaria€102,069

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,033/€510,347`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-510,347-€408,277)/€412,239`	-2.2284	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €153,104/€102,069`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-510,347/€510,347`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00337201 ▶

Empresa_337201_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€3,930,416

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,930,416

Resultado€-3,930,416

Activo€3,686,950

Caja€3,144,333

Total M347€75,774

Exportaciones UE€0

G. Transporte€176,663

Deuda Bancaria€786,083

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €75,774/€3,930,416`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,930,416-€3,144,333)/€3,686,950`	-1.9189	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,179,125/€786,083`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,930,416/€3,930,416`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00337366 ▶

Empresa_337366_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€210,152

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€210,152

Resultado€-210,152

Activo€148,669

Caja€168,122

Total M347€17,280

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,305

Deuda Bancaria€42,030

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €17,280/€210,152`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-210,152-€168,122)/€148,669`	-2.5444	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €63,046/€42,030`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-210,152/€210,152`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00337506 ▶

Empresa_337506_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€973,142

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€973,142

Resultado€-973,142

Activo€903,507

Caja€778,513

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€45,011

Deuda Bancaria€194,628

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€973,142`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-973,142-€778,513)/€903,507`	-1.9387	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €291,943/€194,628`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-973,142/€973,142`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00337953 ▶

Empresa_337953_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€89,311

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€89,311

Resultado€-89,311

Activo€61,547

Caja€71,449

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,376

Deuda Bancaria€17,862

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€89,311`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-89,311-€71,449)/€61,547`	-2.6120	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €26,793/€17,862`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-89,311/€89,311`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00338240 ▶

Empresa_338240_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,192,624

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,192,624

Resultado€-1,192,624

Activo€1,136,494

Caja€954,099

Total M347€40,524

Exportaciones UE€0

G. Transporte€35,061

Deuda Bancaria€238,525

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €40,524/€1,192,624`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,192,624-€954,099)/€1,136,494`	-1.8889	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €357,787/€238,525`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,192,624/€1,192,624`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00338242 ▶

Empresa_338242_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€453,314

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€453,314

Resultado€-453,314

Activo€352,764

Caja€362,651

Total M347€30,379

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,640

Deuda Bancaria€90,663

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €30,379/€453,314`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-453,314-€362,651)/€352,764`	-2.3131	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €135,994/€90,663`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-453,314/€453,314`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00338574 ▶

Empresa_338574_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€111,905

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€111,905

Resultado€-111,905

Activo€156,362

Caja€89,524

Total M347€159,101

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,180

Deuda Bancaria€22,381

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €159,101/€111,905`	1.42	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-111,905-€89,524)/€156,362`	-1.2882	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,572/€22,381`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-111,905/€111,905`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00340295 ▶

Empresa_340295_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€46,612

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€46,612

Resultado€-46,612

Activo€46,117

Caja€37,290

Total M347€146,596

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,934

Deuda Bancaria€9,322

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €146,596/€46,612`	3.14	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-46,612-€37,290)/€46,117`	-1.8193	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €13,984/€9,322`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-46,612/€46,612`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00340587 ▶

Empresa_340587_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€15,710

0.988

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€15,710

Resultado€-15,710

Activo€9,735

Caja€12,568

Total M347€190,896

Exportaciones UE€0

G. Transporte€267

Deuda Bancaria€3,142

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €190,896/€15,710`	12.15	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-15,710-€12,568)/€9,735`	-2.9046	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,713/€3,142`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-15,710/€15,710`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.988

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00340874 ▶

Empresa_340874_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,103,578

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,103,578

Resultado€-1,103,578

Activo€954,198

Caja€882,862

Total M347€73,598

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,246

Deuda Bancaria€220,716

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €73,598/€1,103,578`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,103,578-€882,862)/€954,198`	-2.0818	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €331,073/€220,716`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,103,578/€1,103,578`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00341481 ▶

Empresa_341481_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€635,092

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€635,092

Resultado€-635,092

Activo€422,074

Caja€508,074

Total M347€41,210

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,336

Deuda Bancaria€127,018

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €41,210/€635,092`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-635,092-€508,074)/€422,074`	-2.7084	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €190,528/€127,018`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-635,092/€635,092`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00342601 ▶

Empresa_342601_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€140,977

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€140,977

Resultado€-140,977

Activo€89,668

Caja€112,782

Total M347€1,569

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,912

Deuda Bancaria€28,195

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €1,569/€140,977`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-140,977-€112,782)/€89,668`	-2.8300	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €42,293/€28,195`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-140,977/€140,977`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00342846 ▶

Empresa_342846_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€161,102

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€161,102

Resultado€-161,102

Activo€191,569

Caja€128,881

Total M347€121,974

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,977

Deuda Bancaria€32,220

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €121,974/€161,102`	0.76	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-161,102-€128,881)/€191,569`	-1.5137	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €48,331/€32,220`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-161,102/€161,102`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00342998 ▶

Empresa_342998_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€434,308

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€434,308

Resultado€-434,308

Activo€425,138

Caja€347,446

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,305

Deuda Bancaria€86,862

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€434,308`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-434,308-€347,446)/€425,138`	-1.8388	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €130,292/€86,862`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-434,308/€434,308`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00343510 ▶

Empresa_343510_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€39,433

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€39,433

Resultado€-39,433

Activo€51,257

Caja€31,546

Total M347€123,526

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,967

Deuda Bancaria€7,887

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €123,526/€39,433`	3.13	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-39,433-€31,546)/€51,257`	-1.3848	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,830/€7,887`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-39,433/€39,433`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00345047 ▶

Empresa_345047_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€308,215

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€308,215

Resultado€-308,215

Activo€277,248

Caja€246,572

Total M347€164,169

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,069

Deuda Bancaria€61,643

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €164,169/€308,215`	0.53	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-308,215-€246,572)/€277,248`	-2.0010	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €92,464/€61,643`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-308,215/€308,215`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00345179 ▶

Empresa_345179_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€109,293

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€109,293

Resultado€-109,293

Activo€101,595

Caja€87,434

Total M347€1,676

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,346

Deuda Bancaria€21,859

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €1,676/€109,293`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-109,293-€87,434)/€101,595`	-1.9364	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €32,788/€21,859`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-109,293/€109,293`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00346478 ▶

Empresa_346478_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€539,476

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€539,476

Resultado€-539,476

Activo€435,284

Caja€431,581

Total M347€39,581

Exportaciones UE€0

G. Transporte€26,843

Deuda Bancaria€107,895

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,581/€539,476`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-539,476-€431,581)/€435,284`	-2.2309	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €161,843/€107,895`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-539,476/€539,476`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00346879 ▶

Empresa_346879_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,688,700

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,688,700

Resultado€-1,688,700

Activo€1,591,193

Caja€1,350,960

Total M347€47,338

Exportaciones UE€0

G. Transporte€79,798

Deuda Bancaria€337,740

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,338/€1,688,700`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,688,700-€1,350,960)/€1,591,193`	-1.9103	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €506,610/€337,740`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,688,700/€1,688,700`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00346966 ▶

Empresa_346966_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€259,000

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€259,000

Resultado€-259,000

Activo€233,653

Caja€207,200

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,240

Deuda Bancaria€51,800

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€259,000`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-259,000-€207,200)/€233,653`	-1.9953	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €77,700/€51,800`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-259,000/€259,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00347559 ▶

Empresa_347559_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€12,860,401

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€12,860,401

Resultado€-12,860,401

Activo€8,561,876

Caja€10,288,321

Total M347€68,782

Exportaciones UE€0

G. Transporte€415,226

Deuda Bancaria€2,572,080

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €68,782/€12,860,401`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-12,860,401-€10,288,321)/€8,561,876`	-2.7037	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,858,120/€2,572,080`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-12,860,401/€12,860,401`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00348683 ▶

Empresa_348683_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€849,924

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€849,924

Resultado€-849,924

Activo€544,814

Caja€679,940

Total M347€33,508

Exportaciones UE€0

G. Transporte€39,346

Deuda Bancaria€169,985

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €33,508/€849,924`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-849,924-€679,940)/€544,814`	-2.8080	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €254,977/€169,985`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-849,924/€849,924`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00348821 ▶

Empresa_348821_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€532,996

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€532,996

Resultado€-532,996

Activo€418,434

Caja€426,397

Total M347€52,203

Exportaciones UE€0

G. Transporte€26,372

Deuda Bancaria€106,599

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €52,203/€532,996`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-532,996-€426,397)/€418,434`	-2.2928	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €159,899/€106,599`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-532,996/€532,996`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00348864 ▶

Empresa_348864_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€40,540

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€40,540

Resultado€-40,540

Activo€53,820

Caja€32,432

Total M347€102,202

Exportaciones UE€0

G. Transporte€704

Deuda Bancaria€8,108

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €102,202/€40,540`	2.52	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-40,540-€32,432)/€53,820`	-1.3558	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,162/€8,108`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-40,540/€40,540`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00349470 ▶

Empresa_349470_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€533,974

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€533,974

Resultado€-533,974

Activo€309,307

Caja€427,179

Total M347€237,201

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,641

Deuda Bancaria€106,795

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €237,201/€533,974`	0.44	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-533,974-€427,179)/€309,307`	-3.1074	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €160,192/€106,795`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-533,974/€533,974`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00349656 ▶

Empresa_349656_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€741,753

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€741,753

Resultado€-741,753

Activo€421,430

Caja€593,402

Total M347€88,999

Exportaciones UE€0

G. Transporte€23,821

Deuda Bancaria€148,351

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €88,999/€741,753`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-741,753-€593,402)/€421,430`	-3.1681	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €222,526/€148,351`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-741,753/€741,753`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00349915 ▶

Empresa_349915_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€17,709

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€17,709

Resultado€-17,709

Activo€13,396

Caja€14,167

Total M347€10,113

Exportaciones UE€0

G. Transporte€876

Deuda Bancaria€3,542

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €10,113/€17,709`	0.57	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-17,709-€14,167)/€13,396`	-2.3793	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,313/€3,542`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-17,709/€17,709`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00351213 ▶

Empresa_351213_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€748,801

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€748,801

Resultado€-748,801

Activo€651,126

Caja€599,041

Total M347€437,949

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,700

Deuda Bancaria€149,760

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €437,949/€748,801`	0.58	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-748,801-€599,041)/€651,126`	-2.0700	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €224,640/€149,760`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-748,801/€748,801`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00351595 ▶

Empresa_351595_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€6,246,660

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€6,246,660

Resultado€-6,246,660

Activo€3,419,598

Caja€4,997,328

Total M347€105,986

Exportaciones UE€0

G. Transporte€274,300

Deuda Bancaria€1,249,332

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €105,986/€6,246,660`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-6,246,660-€4,997,328)/€3,419,598`	-3.2881	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,873,998/€1,249,332`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-6,246,660/€6,246,660`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00352483 ▶

Empresa_352483_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,223,271

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,223,271

Resultado€-1,223,271

Activo€767,476

Caja€978,617

Total M347€194,590

Exportaciones UE€0

G. Transporte€36,402

Deuda Bancaria€244,654

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €194,590/€1,223,271`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,223,271-€978,617)/€767,476`	-2.8690	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €366,981/€244,654`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,223,271/€1,223,271`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00353700 ▶

Empresa_353700_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€19,167,919

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€19,167,919

Resultado€-19,167,919

Activo€17,044,089

Caja€15,334,335

Total M347€2,000

Exportaciones UE€0

G. Transporte€433,474

Deuda Bancaria€3,833,584

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €2,000/€19,167,919`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-19,167,919-€15,334,335)/€17,044,089`	-2.0243	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,750,376/€3,833,584`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-19,167,919/€19,167,919`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00354225 ▶

Empresa_354225_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€305,475

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€305,475

Resultado€-305,475

Activo€205,252

Caja€244,380

Total M347€5,688

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,269

Deuda Bancaria€61,095

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,688/€305,475`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-305,475-€244,380)/€205,252`	-2.6789	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €91,642/€61,095`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-305,475/€305,475`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00354706 ▶

Empresa_354706_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€202,464

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€202,464

Resultado€-202,464

Activo€181,754

Caja€161,971

Total M347€37,927

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,099

Deuda Bancaria€40,493

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €37,927/€202,464`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-202,464-€161,971)/€181,754`	-2.0051	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €60,739/€40,493`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-202,464/€202,464`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00354980 ▶

Empresa_354980_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€88,716

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€88,716

Resultado€-88,716

Activo€105,458

Caja€70,973

Total M347€35,419

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,008

Deuda Bancaria€17,743

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €35,419/€88,716`	0.40	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-88,716-€70,973)/€105,458`	-1.5142	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €26,615/€17,743`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-88,716/€88,716`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00355601 ▶

Empresa_355601_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€805,710

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€805,710

Resultado€-805,710

Activo€576,965

Caja€644,568

Total M347€639,878

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,026

Deuda Bancaria€161,142

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €639,878/€805,710`	0.79	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-805,710-€644,568)/€576,965`	-2.5136	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €241,713/€161,142`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-805,710/€805,710`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00355741 ▶

Empresa_355741_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€850,414

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€850,414

Resultado€-850,414

Activo€469,141

Caja€680,331

Total M347€67,894

Exportaciones UE€0

G. Transporte€41,511

Deuda Bancaria€170,083

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €67,894/€850,414`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-850,414-€680,331)/€469,141`	-3.2629	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €255,124/€170,083`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-850,414/€850,414`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00356111 ▶

Empresa_356111_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€10,000

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€15,860

Caja€8,000

Total M347€54,191

Exportaciones UE€0

G. Transporte€393

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €54,191/€10,000`	5.42	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€15,860`	-1.1348	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00357187 ▶

Empresa_357187_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€114,270

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€114,270

Resultado€-114,270

Activo€170,473

Caja€91,416

Total M347€332,865

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,144

Deuda Bancaria€22,854

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €332,865/€114,270`	2.91	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-114,270-€91,416)/€170,473`	-1.2066	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €34,281/€22,854`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-114,270/€114,270`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00357391 ▶

Empresa_357391_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€722,386

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€722,386

Resultado€-722,386

Activo€378,255

Caja€577,909

Total M347€50,512

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,066

Deuda Bancaria€144,477

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,512/€722,386`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-722,386-€577,909)/€378,255`	-3.4376	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €216,716/€144,477`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-722,386/€722,386`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00357493 ▶

Empresa_357493_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€906,122

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€906,122

Resultado€-906,122

Activo€692,728

Caja€724,897

Total M347€80,465

Exportaciones UE€0

G. Transporte€25,550

Deuda Bancaria€181,224

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €80,465/€906,122`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-906,122-€724,897)/€692,728`	-2.3545	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €271,837/€181,224`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-906,122/€906,122`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00357549 ▶

Empresa_357549_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€385,547

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€385,547

Resultado€-385,547

Activo€381,123

Caja€308,438

Total M347€238,746

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,775

Deuda Bancaria€77,109

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €238,746/€385,547`	0.62	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-385,547-€308,438)/€381,123`	-1.8209	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €115,664/€77,109`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-385,547/€385,547`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00357722 ▶

Empresa_357722_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€476,747

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€476,747

Resultado€-476,747

Activo€263,106

Caja€381,398

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,248

Deuda Bancaria€95,349

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€476,747`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-476,747-€381,398)/€263,106`	-3.2616	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €143,024/€95,349`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-476,747/€476,747`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00358736 ▶

Empresa_358736_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€78,816

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€78,816

Resultado€-78,816

Activo€109,844

Caja€63,053

Total M347€397,408

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,122

Deuda Bancaria€15,763

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €397,408/€78,816`	5.04	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-78,816-€63,053)/€109,844`	-1.2915	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,645/€15,763`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-78,816/€78,816`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00358948 ▶

Empresa_358948_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€278,452

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€278,452

Resultado€-278,452

Activo€226,278

Caja€222,762

Total M347€53,571

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,116

Deuda Bancaria€55,690

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,571/€278,452`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-278,452-€222,762)/€226,278`	-2.2150	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €83,536/€55,690`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-278,452/€278,452`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00359290 ▶

Empresa_359290_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,462,169

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,462,169

Resultado€-1,462,169

Activo€1,029,454

Caja€1,169,735

Total M347€97,865

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,883

Deuda Bancaria€292,434

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €97,865/€1,462,169`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,462,169-€1,169,735)/€1,029,454`	-2.5566	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €438,651/€292,434`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,462,169/€1,462,169`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00360413 ▶

Empresa_360413_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€10,055,825

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,055,825

Resultado€-10,055,825

Activo€6,716,746

Caja€8,044,660

Total M347€22,376

Exportaciones UE€0

G. Transporte€198,642

Deuda Bancaria€2,011,165

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €22,376/€10,055,825`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,055,825-€8,044,660)/€6,716,746`	-2.6948	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,016,748/€2,011,165`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,055,825/€10,055,825`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00360582 ▶

Empresa_360582_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€170,758

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€170,758

Resultado€-170,758

Activo€146,589

Caja€136,606

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,282

Deuda Bancaria€34,152

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€170,758`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-170,758-€136,606)/€146,589`	-2.0968	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €51,227/€34,152`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-170,758/€170,758`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00360979 ▶

Empresa_360979_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€162,138

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€162,138

Resultado€-162,138

Activo€88,014

Caja€129,711

Total M347€115,413

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,714

Deuda Bancaria€32,428

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €115,413/€162,138`	0.71	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-162,138-€129,711)/€88,014`	-3.3159	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €48,641/€32,428`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-162,138/€162,138`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00361026 ▶

Empresa_361026_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,380,362

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,380,362

Resultado€-1,380,362

Activo€1,102,933

Caja€1,104,289

Total M347€9,298

Exportaciones UE€0

G. Transporte€60,895

Deuda Bancaria€276,072

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,298/€1,380,362`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,380,362-€1,104,289)/€1,102,933`	-2.2528	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €414,109/€276,072`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,380,362/€1,380,362`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00361498 ▶

Empresa_361498_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€477,485

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€477,485

Resultado€-477,485

Activo€328,177

Caja€381,988

Total M347€97,941

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,623

Deuda Bancaria€95,497

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €97,941/€477,485`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-477,485-€381,988)/€328,177`	-2.6189	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €143,245/€95,497`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-477,485/€477,485`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00362112 ▶

Empresa_362112_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€16,981

0.962

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€16,981

Resultado€-16,981

Activo€13,256

Caja€13,585

Total M347€76,223

Exportaciones UE€0

G. Transporte€304

Deuda Bancaria€3,396

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €76,223/€16,981`	4.49	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-16,981-€13,585)/€13,256`	-2.3056	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,094/€3,396`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-16,981/€16,981`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.962

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00362987 ▶

Empresa_362987_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€38,778

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€38,778

Resultado€-38,778

Activo€30,254

Caja€31,022

Total M347€27,075

Exportaciones UE€0

G. Transporte€955

Deuda Bancaria€7,756

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,075/€38,778`	0.70	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-38,778-€31,022)/€30,254`	-2.3071	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,633/€7,756`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-38,778/€38,778`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00363215 ▶

Empresa_363215_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€371,552

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€371,552

Resultado€-371,552

Activo€220,601

Caja€297,241

Total M347€19,102

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,277

Deuda Bancaria€74,310

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €19,102/€371,552`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-371,552-€297,241)/€220,601`	-3.0317	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €111,466/€74,310`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-371,552/€371,552`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00363277 ▶

Empresa_363277_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€132,994

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€132,994

Resultado€-132,994

Activo€114,334

Caja€106,395

Total M347€127,273

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,065

Deuda Bancaria€26,599

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €127,273/€132,994`	0.96	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-132,994-€106,395)/€114,334`	-2.0938	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €39,898/€26,599`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-132,994/€132,994`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00364244 ▶

Empresa_364244_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€6,266,435

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€6,266,435

Resultado€-6,266,435

Activo€5,796,860

Caja€5,013,148

Total M347€61,120

Exportaciones UE€0

G. Transporte€261,074

Deuda Bancaria€1,253,287

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €61,120/€6,266,435`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-6,266,435-€5,013,148)/€5,796,860`	-1.9458	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,879,930/€1,253,287`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-6,266,435/€6,266,435`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00364944 ▶

Empresa_364944_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€10,314

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,314

Resultado€-10,314

Activo€7,897

Caja€8,252

Total M347€247,653

Exportaciones UE€0

G. Transporte€488

Deuda Bancaria€20,629

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €247,653/€10,314`	24.01	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,314-€8,252)/€7,897`	-2.3507	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,031/€20,629`	5.0%	> 15%	🟢 OK
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,314/€10,314`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 0

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00365442 ▶

Empresa_365442_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€294,166

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€294,166

Resultado€-294,166

Activo€189,261

Caja€235,332

Total M347€63,206

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,782

Deuda Bancaria€58,833

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €63,206/€294,166`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-294,166-€235,332)/€189,261`	-2.7977	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €88,250/€58,833`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-294,166/€294,166`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00366938 ▶

Empresa_366938_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€161,947

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€161,947

Resultado€-161,947

Activo€112,887

Caja€129,558

Total M347€87,494

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,480

Deuda Bancaria€32,389

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €87,494/€161,947`	0.54	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-161,947-€129,558)/€112,887`	-2.5823	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €48,584/€32,389`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-161,947/€161,947`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00366972 ▶

Empresa_366972_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€90,078

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€90,078

Resultado€-90,078

Activo€71,797

Caja€72,062

Total M347€117,216

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,850

Deuda Bancaria€18,016

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €117,216/€90,078`	1.30	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-90,078-€72,062)/€71,797`	-2.2583	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €27,023/€18,016`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-90,078/€90,078`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00367386 ▶

Empresa_367386_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€221,015

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€221,015

Resultado€-221,015

Activo€214,279

Caja€176,812

Total M347€53,386

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,805

Deuda Bancaria€44,203

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,386/€221,015`	0.24	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-221,015-€176,812)/€214,279`	-1.8566	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €66,304/€44,203`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-221,015/€221,015`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00367402 ▶

Empresa_367402_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€296,169

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€296,169

Resultado€-296,169

Activo€174,886

Caja€236,935

Total M347€23,117

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,617

Deuda Bancaria€59,234

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,117/€296,169`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-296,169-€236,935)/€174,886`	-3.0483	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €88,851/€59,234`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-296,169/€296,169`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00368265 ▶

Empresa_368265_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€80,913

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€80,913

Resultado€-80,913

Activo€56,547

Caja€64,730

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,642

Deuda Bancaria€16,183

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€80,913`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-80,913-€64,730)/€56,547`	-2.5756	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €24,274/€16,183`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-80,913/€80,913`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00369769 ▶

Empresa_369769_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€103,665

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€103,665

Resultado€-103,665

Activo€88,421

Caja€82,932

Total M347€9,155

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,068

Deuda Bancaria€20,733

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,155/€103,665`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-103,665-€82,932)/€88,421`	-2.1103	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €31,099/€20,733`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-103,665/€103,665`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00370879 ▶

Empresa_370879_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€271,336

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€271,336

Resultado€-271,336

Activo€201,374

Caja€217,069

Total M347€75,136

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,071

Deuda Bancaria€54,267

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €75,136/€271,336`	0.28	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-271,336-€217,069)/€201,374`	-2.4254	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €81,401/€54,267`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-271,336/€271,336`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00370913 ▶

Empresa_370913_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€623,560

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€623,560

Resultado€-623,560

Activo€379,436

Caja€498,848

Total M347€180,202

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,259

Deuda Bancaria€124,712

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €180,202/€623,560`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-623,560-€498,848)/€379,436`	-2.9581	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €187,068/€124,712`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-623,560/€623,560`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00371216 ▶

Empresa_371216_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€728,172

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€728,172

Resultado€-728,172

Activo€641,780

Caja€582,537

Total M347€67,960

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,639

Deuda Bancaria€145,634

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €67,960/€728,172`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-728,172-€582,537)/€641,780`	-2.0423	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €218,452/€145,634`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-728,172/€728,172`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00371397 ▶

Empresa_371397_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€5,636,796

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,636,796

Resultado€-5,636,796

Activo€3,092,940

Caja€4,509,437

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€124,773

Deuda Bancaria€1,127,359

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€5,636,796`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,636,796-€4,509,437)/€3,092,940`	-3.2804	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,691,039/€1,127,359`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,636,796/€5,636,796`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00371441 ▶

Empresa_371441_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€994,879

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€994,879

Resultado€-994,879

Activo€758,211

Caja€795,904

Total M347€309,121

Exportaciones UE€0

G. Transporte€34,626

Deuda Bancaria€198,976

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €309,121/€994,879`	0.31	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-994,879-€795,904)/€758,211`	-2.3618	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €298,464/€198,976`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-994,879/€994,879`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00372864 ▶

Empresa_372864_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€357,822

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€357,822

Resultado€-357,822

Activo€274,580

Caja€286,257

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,337

Deuda Bancaria€71,564

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€357,822`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-357,822-€286,257)/€274,580`	-2.3457	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €107,346/€71,564`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-357,822/€357,822`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00373090 ▶

Empresa_373090_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€22,798

0.963

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€22,798

Resultado€-22,798

Activo€14,152

Caja€18,238

Total M347€37,971

Exportaciones UE€0

G. Transporte€890

Deuda Bancaria€4,560

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €37,971/€22,798`	1.67	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-22,798-€18,238)/€14,152`	-2.8995	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,839/€4,560`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-22,798/€22,798`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.963

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00373241 ▶

Empresa_373241_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€30,971

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€30,971

Resultado€-30,971

Activo€26,989

Caja€24,777

Total M347€50,697

Exportaciones UE€0

G. Transporte€837

Deuda Bancaria€6,194

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,697/€30,971`	1.64	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-30,971-€24,777)/€26,989`	-2.0655	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,291/€6,194`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-30,971/€30,971`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00373302 ▶

Empresa_373302_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€74,941

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€74,941

Resultado€-74,941

Activo€97,344

Caja€59,953

Total M347€39,568

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,528

Deuda Bancaria€14,988

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €39,568/€74,941`	0.53	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-74,941-€59,953)/€97,344`	-1.3857	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €22,482/€14,988`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-74,941/€74,941`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00373449 ▶

Empresa_373449_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€123,318

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€123,318

Resultado€-123,318

Activo€118,469

Caja€98,654

Total M347€28,003

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,324

Deuda Bancaria€24,664

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €28,003/€123,318`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-123,318-€98,654)/€118,469`	-1.8737	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,995/€24,664`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-123,318/€123,318`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00373634 ▶

Empresa_373634_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€293,578

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€293,578

Resultado€-293,578

Activo€159,239

Caja€234,863

Total M347€201,687

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,594

Deuda Bancaria€58,716

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €201,687/€293,578`	0.69	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-293,578-€234,863)/€159,239`	-3.3185	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €88,074/€58,716`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-293,578/€293,578`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00373890 ▶

Empresa_373890_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€274,126

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€274,126

Resultado€-274,126

Activo€260,346

Caja€219,301

Total M347€38,392

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,530

Deuda Bancaria€54,825

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €38,392/€274,126`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-274,126-€219,301)/€260,346`	-1.8953	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €82,238/€54,825`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-274,126/€274,126`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00374216 ▶

Empresa_374216_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€350,232

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€350,232

Resultado€-350,232

Activo€284,756

Caja€280,185

Total M347€29,322

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,461

Deuda Bancaria€70,046

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,322/€350,232`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-350,232-€280,185)/€284,756`	-2.2139	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €105,069/€70,046`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-350,232/€350,232`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00374808 ▶

Empresa_374808_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€785,021

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€785,021

Resultado€-785,021

Activo€491,561

Caja€628,017

Total M347€29,822

Exportaciones UE€0

G. Transporte€23,566

Deuda Bancaria€157,004

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,822/€785,021`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-785,021-€628,017)/€491,561`	-2.8746	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €235,506/€157,004`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-785,021/€785,021`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00374846 ▶

Empresa_374846_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€449,431

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€449,431

Resultado€-449,431

Activo€413,769

Caja€359,545

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,081

Deuda Bancaria€89,886

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€449,431`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-449,431-€359,545)/€413,769`	-1.9551	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €134,829/€89,886`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-449,431/€449,431`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00375386 ▶

Empresa_375386_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€3,161,648

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,161,648

Resultado€-3,161,648

Activo€2,877,892

Caja€2,529,318

Total M347€86,509

Exportaciones UE€0

G. Transporte€84,281

Deuda Bancaria€632,330

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €86,509/€3,161,648`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,161,648-€2,529,318)/€2,877,892`	-1.9775	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €948,494/€632,330`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,161,648/€3,161,648`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00375620 ▶

Empresa_375620_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€50,814

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€50,814

Resultado€-50,814

Activo€48,170

Caja€40,651

Total M347€58,351

Exportaciones UE€0

G. Transporte€848

Deuda Bancaria€10,163

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €58,351/€50,814`	1.15	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-50,814-€40,651)/€48,170`	-1.8988	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,244/€10,163`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-50,814/€50,814`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00376596 ▶

Empresa_376596_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€6,667,526

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€6,667,526

Resultado€-6,667,526

Activo€3,921,155

Caja€5,334,021

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€248,229

Deuda Bancaria€1,333,505

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€6,667,526`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-6,667,526-€5,334,021)/€3,921,155`	-3.0607	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,000,258/€1,333,505`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-6,667,526/€6,667,526`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00376854 ▶

Empresa_376854_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€213,980

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€213,980

Resultado€-213,980

Activo€173,625

Caja€171,184

Total M347€32,842

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,192

Deuda Bancaria€42,796

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €32,842/€213,980`	0.15	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-213,980-€171,184)/€173,625`	-2.2184	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €64,194/€42,796`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-213,980/€213,980`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00377126 ▶

Empresa_377126_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€3,334,047

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,334,047

Resultado€-3,334,047

Activo€1,923,437

Caja€2,667,238

Total M347€143,500

Exportaciones UE€0

G. Transporte€43,812

Deuda Bancaria€666,809

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €143,500/€3,334,047`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,334,047-€2,667,238)/€1,923,437`	-3.1201	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,000,214/€666,809`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,334,047/€3,334,047`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00377403 ▶

Empresa_377403_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€408,904

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€408,904

Resultado€-408,904

Activo€362,888

Caja€327,123

Total M347€27,291

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,499

Deuda Bancaria€81,781

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,291/€408,904`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-408,904-€327,123)/€362,888`	-2.0282	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €122,671/€81,781`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-408,904/€408,904`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00377522 ▶

Empresa_377522_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€18,776

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€18,776

Resultado€-18,776

Activo€31,849

Caja€15,021

Total M347€105,696

Exportaciones UE€0

G. Transporte€359

Deuda Bancaria€3,755

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €105,696/€18,776`	5.63	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-18,776-€15,021)/€31,849`	-1.0611	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,633/€3,755`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-18,776/€18,776`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00377948 ▶

Empresa_377948_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€444,403

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€444,403

Resultado€-444,403

Activo€284,080

Caja€355,522

Total M347€12,570

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,781

Deuda Bancaria€88,881

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,570/€444,403`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-444,403-€355,522)/€284,080`	-2.8158	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €133,321/€88,881`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-444,403/€444,403`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00378025 ▶

Empresa_378025_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€850,717

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€850,717

Resultado€-850,717

Activo€488,520

Caja€680,574

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,012

Deuda Bancaria€170,143

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€850,717`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-850,717-€680,574)/€488,520`	-3.1345	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €255,215/€170,143`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-850,717/€850,717`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00378057 ▶

Empresa_378057_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€785,556

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€785,556

Resultado€-785,556

Activo€630,347

Caja€628,445

Total M347€149,968

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,495

Deuda Bancaria€157,111

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €149,968/€785,556`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-785,556-€628,445)/€630,347`	-2.2432	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €235,667/€157,111`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-785,556/€785,556`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00378091 ▶

Empresa_378091_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€399,220

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€399,220

Resultado€-399,220

Activo€360,992

Caja€319,376

Total M347€82,341

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,594

Deuda Bancaria€79,844

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €82,341/€399,220`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-399,220-€319,376)/€360,992`	-1.9906	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €119,766/€79,844`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-399,220/€399,220`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00378570 ▶

Empresa_378570_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€155,537

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€155,537

Resultado€-155,537

Activo€86,695

Caja€124,430

Total M347€79,547

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,863

Deuda Bancaria€31,107

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €79,547/€155,537`	0.51	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-155,537-€124,430)/€86,695`	-3.2293	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €46,661/€31,107`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-155,537/€155,537`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00378599 ▶

Empresa_378599_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€88,402

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€88,402

Resultado€-88,402

Activo€54,888

Caja€70,722

Total M347€224,777

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,193

Deuda Bancaria€17,680

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €224,777/€88,402`	2.54	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-88,402-€70,722)/€54,888`	-2.8990	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €26,521/€17,680`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-88,402/€88,402`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00378686 ▶

Empresa_378686_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€13,666

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€13,666

Resultado€-13,666

Activo€24,425

Caja€10,933

Total M347€41,854

Exportaciones UE€0

G. Transporte€443

Deuda Bancaria€2,733

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €41,854/€13,666`	3.06	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-13,666-€10,933)/€24,425`	-1.0071	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,100/€2,733`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-13,666/€13,666`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00378738 ▶

Empresa_378738_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€52,526

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€52,526

Resultado€-52,526

Activo€61,978

Caja€42,021

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,679

Deuda Bancaria€10,505

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€52,526`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-52,526-€42,021)/€61,978`	-1.5255	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,758/€10,505`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-52,526/€52,526`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00379650 ▶

Empresa_379650_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€122,076

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€122,076

Resultado€-122,076

Activo€66,321

Caja€97,661

Total M347€59,646

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,850

Deuda Bancaria€24,415

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €59,646/€122,076`	0.49	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-122,076-€97,661)/€66,321`	-3.3132	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,623/€24,415`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-122,076/€122,076`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00379790 ▶

Empresa_379790_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€986,832

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€986,832

Resultado€-986,832

Activo€945,134

Caja€789,466

Total M347€123,466

Exportaciones UE€0

G. Transporte€22,712

Deuda Bancaria€197,366

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €123,466/€986,832`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-986,832-€789,466)/€945,134`	-1.8794	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €296,050/€197,366`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-986,832/€986,832`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00379887 ▶

Empresa_379887_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€149,120

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€149,120

Resultado€-149,120

Activo€125,983

Caja€119,296

Total M347€171,651

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,084

Deuda Bancaria€29,824

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €171,651/€149,120`	1.15	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-149,120-€119,296)/€125,983`	-2.1306	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €44,736/€29,824`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-149,120/€149,120`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00380474 ▶

Empresa_380474_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€103,883

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€103,883

Resultado€-103,883

Activo€97,560

Caja€83,107

Total M347€119,515

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,213

Deuda Bancaria€20,777

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €119,515/€103,883`	1.15	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-103,883-€83,107)/€97,560`	-1.9167	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €31,165/€20,777`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-103,883/€103,883`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00380562 ▶

Empresa_380562_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€88,961

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€88,961

Resultado€-88,961

Activo€125,755

Caja€71,168

Total M347€241,545

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,417

Deuda Bancaria€17,792

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €241,545/€88,961`	2.72	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-88,961-€71,168)/€125,755`	-1.2733	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €26,688/€17,792`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-88,961/€88,961`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00381046 ▶

Empresa_381046_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€110,420

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€110,420

Resultado€-110,420

Activo€188,089

Caja€88,336

Total M347€218,396

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,817

Deuda Bancaria€22,084

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €218,396/€110,420`	1.98	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-110,420-€88,336)/€188,089`	-1.0567	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,126/€22,084`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-110,420/€110,420`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00381398 ▶

Empresa_381398_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€128,135

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€128,135

Resultado€-128,135

Activo€67,009

Caja€102,508

Total M347€130,313

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,432

Deuda Bancaria€25,627

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €130,313/€128,135`	1.02	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-128,135-€102,508)/€67,009`	-3.4419	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €38,441/€25,627`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-128,135/€128,135`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00382074 ▶

Empresa_382074_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€189,520

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€189,520

Resultado€-189,520

Activo€125,202

Caja€151,616

Total M347€102,301

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,168

Deuda Bancaria€37,904

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €102,301/€189,520`	0.54	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-189,520-€151,616)/€125,202`	-2.7247	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €56,856/€37,904`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-189,520/€189,520`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00382512 ▶

Empresa_382512_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€464,252

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€464,252

Resultado€-464,252

Activo€450,293

Caja€371,401

Total M347€48,865

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,522

Deuda Bancaria€92,850

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,865/€464,252`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-464,252-€371,401)/€450,293`	-1.8558	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €139,275/€92,850`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-464,252/€464,252`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00383516 ▶

Empresa_383516_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€92,624

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€92,624

Resultado€-92,624

Activo€74,879

Caja€74,099

Total M347€37,227

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,604

Deuda Bancaria€18,525

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €37,227/€92,624`	0.40	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-92,624-€74,099)/€74,879`	-2.2265	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €27,787/€18,525`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-92,624/€92,624`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00384524 ▶

Empresa_384524_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€901,560

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€901,560

Resultado€-901,560

Activo€863,500

Caja€721,248

Total M347€296,996

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,508

Deuda Bancaria€180,312

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €296,996/€901,560`	0.33	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-901,560-€721,248)/€863,500`	-1.8793	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €270,468/€180,312`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-901,560/€901,560`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00384659 ▶

Empresa_384659_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€750,964

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€750,964

Resultado€-750,964

Activo€532,305

Caja€600,771

Total M347€12,911

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,272

Deuda Bancaria€150,193

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,911/€750,964`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-750,964-€600,771)/€532,305`	-2.5394	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €225,289/€150,193`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-750,964/€750,964`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00385218 ▶

Empresa_385218_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€242,302

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€242,302

Resultado€-242,302

Activo€149,946

Caja€193,842

Total M347€19,239

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,395

Deuda Bancaria€48,460

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €19,239/€242,302`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-242,302-€193,842)/€149,946`	-2.9087	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €72,691/€48,460`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-242,302/€242,302`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00385991 ▶

Empresa_385991_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€758,323

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€758,323

Resultado€-758,323

Activo€529,638

Caja€606,658

Total M347€27,672

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,094

Deuda Bancaria€151,665

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,672/€758,323`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-758,323-€606,658)/€529,638`	-2.5772	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €227,497/€151,665`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-758,323/€758,323`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00386115 ▶

Empresa_386115_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€325,325

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€325,325

Resultado€-325,325

Activo€282,746

Caja€260,260

Total M347€46,768

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,130

Deuda Bancaria€65,065

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €46,768/€325,325`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-325,325-€260,260)/€282,746`	-2.0711	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €97,598/€65,065`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-325,325/€325,325`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00386972 ▶

Empresa_386972_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€4,860,581

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,860,581

Resultado€-4,860,581

Activo€3,853,199

Caja€3,888,464

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€222,484

Deuda Bancaria€972,116

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€4,860,581`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,860,581-€3,888,464)/€3,853,199`	-2.2706	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,458,174/€972,116`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,860,581/€4,860,581`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00387453 ▶

Empresa_387453_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,785,694

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,785,694

Resultado€-1,785,694

Activo€1,164,209

Caja€1,428,555

Total M347€16,037

Exportaciones UE€0

G. Transporte€21,874

Deuda Bancaria€357,139

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,037/€1,785,694`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,785,694-€1,428,555)/€1,164,209`	-2.7609	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €535,708/€357,139`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,785,694/€1,785,694`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00388017 ▶

Empresa_388017_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€39,899

0.961

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€39,899

Resultado€-39,899

Activo€23,144

Caja€31,919

Total M347€126,913

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,538

Deuda Bancaria€7,980

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €126,913/€39,899`	3.18	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-39,899-€31,919)/€23,144`	-3.1030	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,970/€7,980`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-39,899/€39,899`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.961

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00388317 ▶

Empresa_388317_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€163,845

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€163,845

Resultado€-163,845

Activo€86,541

Caja€131,076

Total M347€54,009

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,829

Deuda Bancaria€32,769

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €54,009/€163,845`	0.33	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-163,845-€131,076)/€86,541`	-3.4078	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €49,154/€32,769`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-163,845/€163,845`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00388559 ▶

Empresa_388559_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€269,999

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€269,999

Resultado€-269,999

Activo€248,429

Caja€215,999

Total M347€46,929

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,138

Deuda Bancaria€54,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €46,929/€269,999`	0.17	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-269,999-€215,999)/€248,429`	-1.9563	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €81,000/€54,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-269,999/€269,999`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00388585 ▶

Empresa_388585_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€268,157

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€268,157

Resultado€-268,157

Activo€189,903

Caja€214,526

Total M347€36,895

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,181

Deuda Bancaria€53,631

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €36,895/€268,157`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-268,157-€214,526)/€189,903`	-2.5417	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €80,447/€53,631`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-268,157/€268,157`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00389431 ▶

Empresa_389431_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€4,990,467

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,990,467

Resultado€-4,990,467

Activo€2,892,088

Caja€3,992,373

Total M347€154,228

Exportaciones UE€0

G. Transporte€155,437

Deuda Bancaria€998,093

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €154,228/€4,990,467`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,990,467-€3,992,373)/€2,892,088`	-3.1060	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,497,140/€998,093`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,990,467/€4,990,467`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00389719 ▶

Empresa_389719_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,001,610

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,001,610

Resultado€-1,001,610

Activo€650,573

Caja€801,288

Total M347€109,246

Exportaciones UE€0

G. Transporte€46,497

Deuda Bancaria€200,322

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €109,246/€1,001,610`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,001,610-€801,288)/€650,573`	-2.7712	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €300,483/€200,322`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,001,610/€1,001,610`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00389994 ▶

Empresa_389994_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€122,528

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€122,528

Resultado€-122,528

Activo€71,454

Caja€98,022

Total M347€7,411

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,809

Deuda Bancaria€24,506

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €7,411/€122,528`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-122,528-€98,022)/€71,454`	-3.0865	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €36,758/€24,506`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-122,528/€122,528`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00390126 ▶

Empresa_390126_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€493,105

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€493,105

Resultado€-493,105

Activo€393,364

Caja€394,484

Total M347€191,984

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,232

Deuda Bancaria€98,621

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €191,984/€493,105`	0.39	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-493,105-€394,484)/€393,364`	-2.2564	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €147,931/€98,621`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-493,105/€493,105`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00390232 ▶

Empresa_390232_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€379,309

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€379,309

Resultado€-379,309

Activo€419,958

Caja€303,447

Total M347€136,753

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,420

Deuda Bancaria€75,862

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €136,753/€379,309`	0.36	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-379,309-€303,447)/€419,958`	-1.6258	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €113,793/€75,862`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-379,309/€379,309`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00390464 ▶

Empresa_390464_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,176,081

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,176,081

Resultado€-1,176,081

Activo€892,086

Caja€940,864

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€38,830

Deuda Bancaria€235,216

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,176,081`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,176,081-€940,864)/€892,086`	-2.3730	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €352,824/€235,216`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,176,081/€1,176,081`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00390851 ▶

Empresa_390851_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€145,336

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€145,336

Resultado€-145,336

Activo€79,414

Caja€116,269

Total M347€31,413

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,755

Deuda Bancaria€29,067

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,413/€145,336`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-145,336-€116,269)/€79,414`	-3.2941	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,601/€29,067`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-145,336/€145,336`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00391763 ▶

Empresa_391763_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€187,418

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€187,418

Resultado€-187,418

Activo€111,434

Caja€149,935

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,198

Deuda Bancaria€37,484

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€187,418`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-187,418-€149,935)/€111,434`	-3.0273	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €56,225/€37,484`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-187,418/€187,418`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00392431 ▶

Empresa_392431_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€63,768

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€63,768

Resultado€-63,768

Activo€107,758

Caja€51,014

Total M347€163,432

Exportaciones UE€0

G. Transporte€742

Deuda Bancaria€12,754

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €163,432/€63,768`	2.56	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-63,768-€51,014)/€107,758`	-1.0652	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,130/€12,754`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-63,768/€63,768`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00392479 ▶

Empresa_392479_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,001,505

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,001,505

Resultado€-2,001,505

Activo€1,518,373

Caja€1,601,204

Total M347€20,495

Exportaciones UE€0

G. Transporte€99,338

Deuda Bancaria€400,301

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,495/€2,001,505`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,001,505-€1,601,204)/€1,518,373`	-2.3727	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €600,451/€400,301`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,001,505/€2,001,505`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00393060 ▶

Empresa_393060_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€283,448

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€283,448

Resultado€-283,448

Activo€217,943

Caja€226,759

Total M347€121,661

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,193

Deuda Bancaria€56,690

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €121,661/€283,448`	0.43	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-283,448-€226,759)/€217,943`	-2.3410	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €85,034/€56,690`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-283,448/€283,448`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00394459 ▶

Empresa_394459_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,202,819

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,202,819

Resultado€-2,202,819

Activo€1,193,588

Caja€1,762,255

Total M347€107,766

Exportaciones UE€0

G. Transporte€101,227

Deuda Bancaria€440,564

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €107,766/€2,202,819`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,202,819-€1,762,255)/€1,193,588`	-3.3220	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €660,846/€440,564`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,202,819/€2,202,819`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00394903 ▶

Empresa_394903_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€53,888

0.961

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€53,888

Resultado€-53,888

Activo€34,598

Caja€43,111

Total M347€86,007

Exportaciones UE€0

G. Transporte€727

Deuda Bancaria€10,778

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €86,007/€53,888`	1.60	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-53,888-€43,111)/€34,598`	-2.8035	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,166/€10,778`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-53,888/€53,888`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.961

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00395159 ▶

Empresa_395159_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€417,086

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€417,086

Resultado€-417,086

Activo€393,695

Caja€333,669

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,672

Deuda Bancaria€83,417

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€417,086`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-417,086-€333,669)/€393,695`	-1.9069	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €125,126/€83,417`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-417,086/€417,086`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00395179 ▶

Empresa_395179_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€52,277

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€52,277

Resultado€-52,277

Activo€41,300

Caja€41,822

Total M347€4,066

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,494

Deuda Bancaria€10,455

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €4,066/€52,277`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-52,277-€41,822)/€41,300`	-2.2784	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,683/€10,455`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-52,277/€52,277`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00395522 ▶

Empresa_395522_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€22,950

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€22,950

Resultado€-22,950

Activo€43,096

Caja€18,360

Total M347€79,033

Exportaciones UE€0

G. Transporte€347

Deuda Bancaria€4,590

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €79,033/€22,950`	3.44	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-22,950-€18,360)/€43,096`	-0.9585	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,885/€4,590`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-22,950/€22,950`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00396494 ▶

Empresa_396494_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€853,640

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€853,640

Resultado€-853,640

Activo€722,808

Caja€682,912

Total M347€44,247

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,832

Deuda Bancaria€170,728

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €44,247/€853,640`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-853,640-€682,912)/€722,808`	-2.1258	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €256,092/€170,728`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-853,640/€853,640`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00396661 ▶

Empresa_396661_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€69,654

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€69,654

Resultado€-69,654

Activo€46,025

Caja€55,723

Total M347€60,487

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,907

Deuda Bancaria€13,931

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €60,487/€69,654`	0.87	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-69,654-€55,723)/€46,025`	-2.7241	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €20,896/€13,931`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-69,654/€69,654`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00396827 ▶

Empresa_396827_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€664,897

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€664,897

Resultado€-664,897

Activo€619,271

Caja€531,918

Total M347€9,339

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,012

Deuda Bancaria€132,979

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,339/€664,897`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-664,897-€531,918)/€619,271`	-1.9326	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €199,469/€132,979`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-664,897/€664,897`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00396875 ▶

Empresa_396875_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€338,131

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€338,131

Resultado€-338,131

Activo€221,830

Caja€270,504

Total M347€83,273

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,721

Deuda Bancaria€67,626

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €83,273/€338,131`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-338,131-€270,504)/€221,830`	-2.7437	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €101,439/€67,626`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-338,131/€338,131`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00396887 ▶

Empresa_396887_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€965,352

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€965,352

Resultado€-965,352

Activo€872,206

Caja€772,282

Total M347€18,012

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,743

Deuda Bancaria€193,070

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,012/€965,352`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-965,352-€772,282)/€872,206`	-1.9922	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €289,606/€193,070`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-965,352/€965,352`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00397315 ▶

Empresa_397315_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€434,481

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€434,481

Resultado€-434,481

Activo€342,179

Caja€347,585

Total M347€54,059

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,719

Deuda Bancaria€86,896

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €54,059/€434,481`	0.12	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-434,481-€347,585)/€342,179`	-2.2855	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €130,344/€86,896`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-434,481/€434,481`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00397884 ▶

Empresa_397884_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€213,672

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€213,672

Resultado€-213,672

Activo€156,802

Caja€170,938

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,691

Deuda Bancaria€42,734

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€213,672`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-213,672-€170,938)/€156,802`	-2.4528	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €64,102/€42,734`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-213,672/€213,672`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00398594 ▶

Empresa_398594_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€21,651

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€21,651

Resultado€-21,651

Activo€23,799

Caja€17,321

Total M347€127,093

Exportaciones UE€0

G. Transporte€824

Deuda Bancaria€4,330

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €127,093/€21,651`	5.87	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-21,651-€17,321)/€23,799`	-1.6375	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,495/€4,330`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-21,651/€21,651`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00398661 ▶

Empresa_398661_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€56,610

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€56,610

Resultado€-56,610

Activo€95,329

Caja€45,288

Total M347€121,446

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,557

Deuda Bancaria€11,322

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €121,446/€56,610`	2.15	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-56,610-€45,288)/€95,329`	-1.0689	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,983/€11,322`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-56,610/€56,610`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00398919 ▶

Empresa_398919_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€604,139

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€604,139

Resultado€-604,139

Activo€449,877

Caja€483,311

Total M347€111,314

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,712

Deuda Bancaria€120,828

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €111,314/€604,139`	0.18	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-604,139-€483,311)/€449,877`	-2.4172	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €181,242/€120,828`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-604,139/€604,139`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00399196 ▶

Empresa_399196_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€716,517

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€716,517

Resultado€-716,517

Activo€632,100

Caja€573,214

Total M347€9,463

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,175

Deuda Bancaria€143,303

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €9,463/€716,517`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-716,517-€573,214)/€632,100`	-2.0404	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €214,955/€143,303`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-716,517/€716,517`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00399515 ▶

Empresa_399515_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€234,756

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€234,756

Resultado€-234,756

Activo€130,203

Caja€187,805

Total M347€8,664

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,283

Deuda Bancaria€46,951

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €8,664/€234,756`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-234,756-€187,805)/€130,203`	-3.2454	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €70,427/€46,951`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-234,756/€234,756`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00400006 ▶

Empresa_400006_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€1,080,246

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,080,246

Resultado€-1,080,246

Activo€565,428

Caja€864,197

Total M347€19,236

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,630

Deuda Bancaria€216,049

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €19,236/€1,080,246`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,080,246-€864,197)/€565,428`	-3.4389	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €324,074/€216,049`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,080,246/€1,080,246`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00400455 ▶

Empresa_400455_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€826,701

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€826,701

Resultado€-826,701

Activo€669,337

Caja€661,361

Total M347€29,688

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,658

Deuda Bancaria€165,340

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,688/€826,701`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-826,701-€661,361)/€669,337`	-2.2232	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €248,010/€165,340`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-826,701/€826,701`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00400979 ▶

Empresa_400979_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€367,676

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€367,676

Resultado€-367,676

Activo€220,840

Caja€294,141

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,932

Deuda Bancaria€73,535

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€367,676`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-367,676-€294,141)/€220,840`	-2.9968	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €110,303/€73,535`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-367,676/€367,676`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00401613 ▶

Empresa_401613_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€149,631

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€149,631

Resultado€-149,631

Activo€98,694

Caja€119,705

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,118

Deuda Bancaria€29,926

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€149,631`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-149,631-€119,705)/€98,694`	-2.7290	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €44,889/€29,926`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-149,631/€149,631`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00402344 ▶

Empresa_402344_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€245,064

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€245,064

Resultado€-245,064

Activo€186,919

Caja€196,051

Total M347€189,143

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,437

Deuda Bancaria€49,013

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €189,143/€245,064`	0.77	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-245,064-€196,051)/€186,919`	-2.3599	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €73,519/€49,013`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-245,064/€245,064`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00402865 ▶

Empresa_402865_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€57,390

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€57,390

Resultado€-57,390

Activo€84,074

Caja€45,912

Total M347€71,000

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,055

Deuda Bancaria€11,478

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €71,000/€57,390`	1.24	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-57,390-€45,912)/€84,074`	-1.2287	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €17,217/€11,478`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-57,390/€57,390`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00402895 ▶

Empresa_402895_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€771,506

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€771,506

Resultado€-771,506

Activo€477,824

Caja€617,204

Total M347€30,571

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,540

Deuda Bancaria€154,301

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €30,571/€771,506`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-771,506-€617,204)/€477,824`	-2.9063	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €231,452/€154,301`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-771,506/€771,506`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00404683 ▶

Empresa_404683_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€569,750

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€569,750

Resultado€-569,750

Activo€520,677

Caja€455,800

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€21,139

Deuda Bancaria€113,950

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€569,750`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-569,750-€455,800)/€520,677`	-1.9696	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €170,925/€113,950`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-569,750/€569,750`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00404829 ▶

Empresa_404829_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€441,888

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€441,888

Resultado€-441,888

Activo€359,870

Caja€353,511

Total M347€31,121

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,237

Deuda Bancaria€88,378

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,121/€441,888`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-441,888-€353,511)/€359,870`	-2.2102	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €132,566/€88,378`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-441,888/€441,888`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00405843 ▶

Empresa_405843_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€11,337

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€11,337

Resultado€-11,337

Activo€15,921

Caja€9,070

Total M347€45,607

Exportaciones UE€0

G. Transporte€508

Deuda Bancaria€2,267

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €45,607/€11,337`	4.02	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-11,337-€9,070)/€15,921`	-1.2817	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,401/€2,267`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-11,337/€11,337`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00406178 ▶

Empresa_406178_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€783,947

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€783,947

Resultado€-783,947

Activo€407,814

Caja€627,157

Total M347€279,837

Exportaciones UE€0

G. Transporte€33,976

Deuda Bancaria€156,789

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €279,837/€783,947`	0.36	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-783,947-€627,157)/€407,814`	-3.4602	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €235,184/€156,789`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-783,947/€783,947`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00406236 ▶

Empresa_406236_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€77,886

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€77,886

Resultado€-77,886

Activo€50,526

Caja€62,309

Total M347€160,260

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,325

Deuda Bancaria€15,577

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €160,260/€77,886`	2.06	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-77,886-€62,309)/€50,526`	-2.7747	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,366/€15,577`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-77,886/€77,886`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00406552 ▶

Empresa_406552_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€383,054

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€383,054

Resultado€-383,054

Activo€315,331

Caja€306,443

Total M347€229,911

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,041

Deuda Bancaria€76,611

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €229,911/€383,054`	0.60	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-383,054-€306,443)/€315,331`	-2.1866	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €114,916/€76,611`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-383,054/€383,054`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00406778 ▶

Empresa_406778_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€3,623,343

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,623,343

Resultado€-3,623,343

Activo€2,861,810

Caja€2,898,674

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€159,379

Deuda Bancaria€724,669

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€3,623,343`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,623,343-€2,898,674)/€2,861,810`	-2.2790	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,087,003/€724,669`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,623,343/€3,623,343`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00407007 ▶

Empresa_407007_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€1,218,010

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,218,010

Resultado€-1,218,010

Activo€768,060

Caja€974,408

Total M347€218,653

Exportaciones UE€0

G. Transporte€43,469

Deuda Bancaria€243,602

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €218,653/€1,218,010`	0.18	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,218,010-€974,408)/€768,060`	-2.8545	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €365,403/€243,602`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,218,010/€1,218,010`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00407226 ▶

Empresa_407226_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€2,633,453

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,633,453

Resultado€-2,633,453

Activo€1,803,305

Caja€2,106,762

Total M347€151,954

Exportaciones UE€0

G. Transporte€127,118

Deuda Bancaria€526,691

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €151,954/€2,633,453`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,633,453-€2,106,762)/€1,803,305`	-2.6286	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €790,036/€526,691`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,633,453/€2,633,453`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00407633 ▶

Empresa_407633_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€2,695,884

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,695,884

Resultado€-2,695,884

Activo€1,707,845

Caja€2,156,707

Total M347€13,789

Exportaciones UE€0

G. Transporte€79,543

Deuda Bancaria€539,177

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,789/€2,695,884`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,695,884-€2,156,707)/€1,707,845`	-2.8414	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €808,765/€539,177`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,695,884/€2,695,884`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00408472 ▶

Empresa_408472_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€296,914

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€296,914

Resultado€-296,914

Activo€212,359

Caja€237,531

Total M347€27,498

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,533

Deuda Bancaria€59,383

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,498/€296,914`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-296,914-€237,531)/€212,359`	-2.5167	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €89,074/€59,383`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-296,914/€296,914`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00408767 ▶

Empresa_408767_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€248,639

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€248,639

Resultado€-248,639

Activo€247,068

Caja€198,911

Total M347€46,281

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,763

Deuda Bancaria€49,728

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €46,281/€248,639`	0.19	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-248,639-€198,911)/€247,068`	-1.8114	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €74,592/€49,728`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-248,639/€248,639`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00408990 ▶

Empresa_408990_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€945,539

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€945,539

Resultado€-945,539

Activo€727,114

Caja€756,431

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€37,082

Deuda Bancaria€189,108

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€945,539`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-945,539-€756,431)/€727,114`	-2.3407	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €283,662/€189,108`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-945,539/€945,539`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00409291 ▶

Empresa_409291_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€3,753,324

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€3,753,324

Resultado€-3,753,324

Activo€2,755,297

Caja€3,002,659

Total M347€81,245

Exportaciones UE€0

G. Transporte€130,687

Deuda Bancaria€750,665

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €81,245/€3,753,324`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-3,753,324-€3,002,659)/€2,755,297`	-2.4520	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,125,997/€750,665`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-3,753,324/€3,753,324`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00409395 ▶

Empresa_409395_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€1,570,143

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,570,143

Resultado€-1,570,143

Activo€1,368,578

Caja€1,256,114

Total M347€75,365

Exportaciones UE€0

G. Transporte€48,113

Deuda Bancaria€314,029

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €75,365/€1,570,143`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,570,143-€1,256,114)/€1,368,578`	-2.0651	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €471,043/€314,029`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,570,143/€1,570,143`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00410939 ▶

Empresa_410939_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€430,712

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€430,712

Resultado€-430,712

Activo€313,640

Caja€344,569

Total M347€21,062

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,079

Deuda Bancaria€86,142

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,062/€430,712`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-430,712-€344,569)/€313,640`	-2.4719	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €129,214/€86,142`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-430,712/€430,712`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00412541 ▶

Empresa_412541_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€857,815

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€857,815

Resultado€-857,815

Activo€620,118

Caja€686,252

Total M347€75,023

Exportaciones UE€0

G. Transporte€37,631

Deuda Bancaria€171,563

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €75,023/€857,815`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-857,815-€686,252)/€620,118`	-2.4900	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €257,345/€171,563`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-857,815/€857,815`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00412579 ▶

Empresa_412579_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€54,271

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€54,271

Resultado€-54,271

Activo€62,797

Caja€43,417

Total M347€162,893

Exportaciones UE€0

G. Transporte€678

Deuda Bancaria€10,854

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €162,893/€54,271`	3.00	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-54,271-€43,417)/€62,797`	-1.5556	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,281/€10,854`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-54,271/€54,271`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00412583 ▶

Empresa_412583_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€116,803

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€116,803

Resultado€-116,803

Activo€190,459

Caja€93,443

Total M347€270,962

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,387

Deuda Bancaria€23,361

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €270,962/€116,803`	2.32	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-116,803-€93,443)/€190,459`	-1.1039	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €35,041/€23,361`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-116,803/€116,803`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00412701 ▶

Empresa_412701_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€5,153,255

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,153,255

Resultado€-5,153,255

Activo€3,264,284

Caja€4,122,604

Total M347€276,400

Exportaciones UE€0

G. Transporte€233,413

Deuda Bancaria€1,030,651

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €276,400/€5,153,255`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,153,255-€4,122,604)/€3,264,284`	-2.8416	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,545,976/€1,030,651`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,153,255/€5,153,255`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00413123 ▶

Empresa_413123_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€504,799

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€504,799

Resultado€-504,799

Activo€581,372

Caja€403,839

Total M347€224,600

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,434

Deuda Bancaria€100,960

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €224,600/€504,799`	0.44	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-504,799-€403,839)/€581,372`	-1.5629	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €151,440/€100,960`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-504,799/€504,799`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00413136 ▶

Empresa_413136_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€586,860

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€586,860

Resultado€-586,860

Activo€328,769

Caja€469,488

Total M347€260,620

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,197

Deuda Bancaria€117,372

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €260,620/€586,860`	0.44	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-586,860-€469,488)/€328,769`	-3.2130	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €176,058/€117,372`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-586,860/€586,860`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00413248 ▶

Empresa_413248_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,391,506

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,391,506

Resultado€-1,391,506

Activo€1,131,814

Caja€1,113,205

Total M347€18,312

Exportaciones UE€0

G. Transporte€46,996

Deuda Bancaria€278,301

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,312/€1,391,506`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,391,506-€1,113,205)/€1,131,814`	-2.2130	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €417,452/€278,301`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,391,506/€1,391,506`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00413785 ▶

Empresa_413785_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€1,951,624

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,951,624

Resultado€-1,951,624

Activo€1,180,674

Caja€1,561,299

Total M347€245,081

Exportaciones UE€0

G. Transporte€84,411

Deuda Bancaria€390,325

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €245,081/€1,951,624`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,951,624-€1,561,299)/€1,180,674`	-2.9754	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €585,487/€390,325`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,951,624/€1,951,624`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00413799 ▶

Empresa_413799_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€402,790

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€402,790

Resultado€-402,790

Activo€213,993

Caja€322,232

Total M347€51,519

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,896

Deuda Bancaria€80,558

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €51,519/€402,790`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-402,790-€322,232)/€213,993`	-3.3880	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €120,837/€80,558`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-402,790/€402,790`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00414613 ▶

Empresa_414613_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€53,323

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€53,323

Resultado€-53,323

Activo€65,612

Caja€42,658

Total M347€177,665

Exportaciones UE€0

G. Transporte€888

Deuda Bancaria€10,665

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €177,665/€53,323`	3.33	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-53,323-€42,658)/€65,612`	-1.4628	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €15,997/€10,665`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-53,323/€53,323`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00414811 ▶

Empresa_414811_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€2,449,839

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,449,839

Resultado€-2,449,839

Activo€1,832,074

Caja€1,959,871

Total M347€86,916

Exportaciones UE€0

G. Transporte€46,269

Deuda Bancaria€489,968

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €86,916/€2,449,839`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,449,839-€1,959,871)/€1,832,074`	-2.4069	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €734,952/€489,968`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,449,839/€2,449,839`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00416092 ▶

Empresa_416092_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€4,707,639

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,707,639

Resultado€-4,707,639

Activo€2,944,934

Caja€3,766,111

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€232,186

Deuda Bancaria€941,528

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€4,707,639`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,707,639-€3,766,111)/€2,944,934`	-2.8774	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,412,292/€941,528`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,707,639/€4,707,639`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00416174 ▶

Empresa_416174_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,671,039

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,671,039

Resultado€-2,671,039

Activo€2,112,409

Caja€2,136,831

Total M347€27,839

Exportaciones UE€0

G. Transporte€38,769

Deuda Bancaria€534,208

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,839/€2,671,039`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,671,039-€2,136,831)/€2,112,409`	-2.2760	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €801,312/€534,208`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,671,039/€2,671,039`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00416224 ▶

Empresa_416224_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,197,934

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,197,934

Resultado€-2,197,934

Activo€2,032,972

Caja€1,758,348

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€62,935

Deuda Bancaria€439,587

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€2,197,934`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,197,934-€1,758,348)/€2,032,972`	-1.9461	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €659,380/€439,587`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,197,934/€2,197,934`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00416829 ▶

Empresa_416829_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€782,517

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€782,517

Resultado€-782,517

Activo€561,623

Caja€626,013

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€35,816

Deuda Bancaria€156,503

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€782,517`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-782,517-€626,013)/€561,623`	-2.5080	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €234,755/€156,503`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-782,517/€782,517`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00416855 ▶

Empresa_416855_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€383,917

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€383,917

Resultado€-383,917

Activo€265,077

Caja€307,134

Total M347€53,664

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,806

Deuda Bancaria€76,783

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €53,664/€383,917`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-383,917-€307,134)/€265,077`	-2.6070	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €115,175/€76,783`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-383,917/€383,917`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00417714 ▶

Empresa_417714_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€183,794

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€183,794

Resultado€-183,794

Activo€166,549

Caja€147,035

Total M347€16,822

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,001

Deuda Bancaria€36,759

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,822/€183,794`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-183,794-€147,035)/€166,549`	-1.9864	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €55,138/€36,759`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-183,794/€183,794`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00417836 ▶

Empresa_417836_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€6,644,364

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€6,644,364

Resultado€-6,644,364

Activo€5,049,395

Caja€5,315,491

Total M347€19,580

Exportaciones UE€0

G. Transporte€331,966

Deuda Bancaria€1,328,873

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €19,580/€6,644,364`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-6,644,364-€5,315,491)/€5,049,395`	-2.3686	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,993,309/€1,328,873`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-6,644,364/€6,644,364`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00418232 ▶

Empresa_418232_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€256,344

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€256,344

Resultado€-256,344

Activo€202,949

Caja€205,075

Total M347€122,638

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,497

Deuda Bancaria€51,269

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €122,638/€256,344`	0.48	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-256,344-€205,075)/€202,949`	-2.2736	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €76,903/€51,269`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-256,344/€256,344`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00418608 ▶

Empresa_418608_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€94,640

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€94,640

Resultado€-94,640

Activo€109,626

Caja€75,712

Total M347€118,176

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,028

Deuda Bancaria€18,928

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €118,176/€94,640`	1.25	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-94,640-€75,712)/€109,626`	-1.5539	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €28,392/€18,928`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-94,640/€94,640`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00419535 ▶

Empresa_419535_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€275,810

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€275,810

Resultado€-275,810

Activo€160,932

Caja€220,648

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,315

Deuda Bancaria€55,162

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€275,810`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-275,810-€220,648)/€160,932`	-3.0849	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €82,743/€55,162`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-275,810/€275,810`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00420266 ▶

Empresa_420266_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€36,425

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€36,425

Resultado€-36,425

Activo€39,352

Caja€29,140

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€894

Deuda Bancaria€7,285

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€36,425`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-36,425-€29,140)/€39,352`	-1.6661	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €10,928/€7,285`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-36,425/€36,425`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00420282 ▶

Empresa_420282_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,926,391

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,926,391

Resultado€-2,926,391

Activo€1,496,541

Caja€2,341,113

Total M347€297,961

Exportaciones UE€0

G. Transporte€86,037

Deuda Bancaria€585,278

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €297,961/€2,926,391`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,926,391-€2,341,113)/€1,496,541`	-3.5198	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €877,917/€585,278`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,926,391/€2,926,391`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00420314 ▶

Empresa_420314_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€609,264

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€609,264

Resultado€-609,264

Activo€555,835

Caja€487,411

Total M347€31,167

Exportaciones UE€0

G. Transporte€23,730

Deuda Bancaria€121,853

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,167/€609,264`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-609,264-€487,411)/€555,835`	-1.9730	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €182,779/€121,853`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-609,264/€609,264`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00420897 ▶

Empresa_420897_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€21,525

0.960

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€21,525

Resultado€-21,525

Activo€17,499

Caja€17,220

Total M347€70,987

Exportaciones UE€0

G. Transporte€448

Deuda Bancaria€4,305

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €70,987/€21,525`	3.30	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-21,525-€17,220)/€17,499`	-2.2140	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,458/€4,305`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-21,525/€21,525`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.960

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00421104 ▶

Empresa_421104_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,102,634

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,102,634

Resultado€-1,102,634

Activo€904,915

Caja€882,107

Total M347€110,256

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,294

Deuda Bancaria€220,527

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €110,256/€1,102,634`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,102,634-€882,107)/€904,915`	-2.1933	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €330,790/€220,527`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,102,634/€1,102,634`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00421772 ▶

Empresa_421772_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€69,151

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€69,151

Resultado€-69,151

Activo€98,030

Caja€55,321

Total M347€325,926

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,099

Deuda Bancaria€13,830

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €325,926/€69,151`	4.71	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-69,151-€55,321)/€98,030`	-1.2697	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €20,745/€13,830`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-69,151/€69,151`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00422113 ▶

Empresa_422113_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€190,788

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€190,788

Resultado€-190,788

Activo€99,621

Caja€152,630

Total M347€30,835

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,835

Deuda Bancaria€38,158

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €30,835/€190,788`	0.16	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-190,788-€152,630)/€99,621`	-3.4472	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €57,236/€38,158`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-190,788/€190,788`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00422173 ▶

Empresa_422173_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€805,299

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€805,299

Resultado€-805,299

Activo€491,859

Caja€644,239

Total M347€157,506

Exportaciones UE€0

G. Transporte€22,783

Deuda Bancaria€161,060

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €157,506/€805,299`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-805,299-€644,239)/€491,859`	-2.9471	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €241,590/€161,060`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-805,299/€805,299`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00423905 ▶

Empresa_423905_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€201,598

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€201,598

Resultado€-201,598

Activo€102,108

Caja€161,278

Total M347€134,828

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,454

Deuda Bancaria€40,320

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €134,828/€201,598`	0.67	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-201,598-€161,278)/€102,108`	-3.5538	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €60,479/€40,320`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-201,598/€201,598`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00424281 ▶

Empresa_424281_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€425,141

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€425,141

Resultado€-425,141

Activo€441,916

Caja€340,113

Total M347€137,292

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,099

Deuda Bancaria€85,028

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €137,292/€425,141`	0.32	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-425,141-€340,113)/€441,916`	-1.7317	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €127,542/€85,028`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-425,141/€425,141`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00424325 ▶

Empresa_424325_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€37,076

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€37,076

Resultado€-37,076

Activo€53,031

Caja€29,661

Total M347€92,058

Exportaciones UE€0

G. Transporte€929

Deuda Bancaria€7,415

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €92,058/€37,076`	2.48	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-37,076-€29,661)/€53,031`	-1.2584	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,123/€7,415`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-37,076/€37,076`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00424329 ▶

Empresa_424329_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€2,049,227

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,049,227

Resultado€-2,049,227

Activo€1,220,592

Caja€1,639,381

Total M347€21,609

Exportaciones UE€0

G. Transporte€88,061

Deuda Bancaria€409,845

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €21,609/€2,049,227`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,049,227-€1,639,381)/€1,220,592`	-3.0220	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €614,768/€409,845`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,049,227/€2,049,227`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00424877 ▶

Empresa_424877_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€159,244

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€159,244

Resultado€-159,244

Activo€115,850

Caja€127,395

Total M347€111,007

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,625

Deuda Bancaria€31,849

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €111,007/€159,244`	0.70	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-159,244-€127,395)/€115,850`	-2.4742	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €47,773/€31,849`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-159,244/€159,244`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00424940 ▶

Empresa_424940_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€369,328

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€369,328

Resultado€-369,328

Activo€267,309

Caja€295,463

Total M347€7,931

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,107

Deuda Bancaria€73,866

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €7,931/€369,328`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-369,328-€295,463)/€267,309`	-2.4870	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €110,798/€73,866`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-369,328/€369,328`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00425450 ▶

Empresa_425450_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€321,859

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€321,859

Resultado€-321,859

Activo€240,723

Caja€257,487

Total M347€190,524

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,399

Deuda Bancaria€64,372

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €190,524/€321,859`	0.59	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-321,859-€257,487)/€240,723`	-2.4067	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €96,558/€64,372`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-321,859/€321,859`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00425544 ▶

Empresa_425544_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€360,191

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€360,191

Resultado€-360,191

Activo€236,247

Caja€288,153

Total M347€197,622

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,845

Deuda Bancaria€72,038

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €197,622/€360,191`	0.55	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-360,191-€288,153)/€236,247`	-2.7443	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €108,057/€72,038`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-360,191/€360,191`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00425842 ▶

Empresa_425842_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€169,387

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€169,387

Resultado€-169,387

Activo€85,999

Caja€135,509

Total M347€157,729

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,708

Deuda Bancaria€33,877

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €157,729/€169,387`	0.93	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-169,387-€135,509)/€85,999`	-3.5453	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €50,816/€33,877`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-169,387/€169,387`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00427540 ▶

Empresa_427540_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€546,663

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€546,663

Resultado€-546,663

Activo€520,014

Caja€437,331

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,583

Deuda Bancaria€109,333

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€546,663`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-546,663-€437,331)/€520,014`	-1.8922	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €163,999/€109,333`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-546,663/€546,663`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00427603 ▶

Empresa_427603_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,728,448

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,728,448

Resultado€-1,728,448

Activo€1,174,951

Caja€1,382,758

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€82,302

Deuda Bancaria€345,690

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,728,448`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,728,448-€1,382,758)/€1,174,951`	-2.6479	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €518,534/€345,690`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,728,448/€1,728,448`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00428754 ▶

Empresa_428754_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€231,301

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€231,301

Resultado€-231,301

Activo€226,586

Caja€185,040

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,465

Deuda Bancaria€46,260

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€231,301`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-231,301-€185,040)/€226,586`	-1.8374	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €69,390/€46,260`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-231,301/€231,301`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00429746 ▶

Empresa_429746_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€690,635

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€690,635

Resultado€-690,635

Activo€543,278

Caja€552,508

Total M347€68,957

Exportaciones UE€0

G. Transporte€21,222

Deuda Bancaria€138,127

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €68,957/€690,635`	0.10	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-690,635-€552,508)/€543,278`	-2.2882	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €207,191/€138,127`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-690,635/€690,635`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00430042 ▶

Empresa_430042_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€144,347

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€144,347

Resultado€-144,347

Activo€98,062

Caja€115,477

Total M347€47,538

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,530

Deuda Bancaria€28,869

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,538/€144,347`	0.33	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-144,347-€115,477)/€98,062`	-2.6496	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,304/€28,869`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-144,347/€144,347`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00431897 ▶

Empresa_431897_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,281,747

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,281,747

Resultado€-1,281,747

Activo€958,966

Caja€1,025,398

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€34,330

Deuda Bancaria€256,349

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€1,281,747`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,281,747-€1,025,398)/€958,966`	-2.4059	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €384,524/€256,349`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,281,747/€1,281,747`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00432140 ▶

Empresa_432140_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€15,316

1.000

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€15,316

Resultado€-15,316

Activo€8,144

Caja€12,253

Total M347€255,292

Exportaciones UE€0

G. Transporte€154

Deuda Bancaria€3,063

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €255,292/€15,316`	16.67	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-15,316-€12,253)/€8,144`	-3.3848	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,595/€3,063`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-15,316/€15,316`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 1.000

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00433032 ▶

Empresa_433032_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€60,844

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€60,844

Resultado€-60,844

Activo€39,674

Caja€48,676

Total M347€150,793

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,061

Deuda Bancaria€12,169

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €150,793/€60,844`	2.48	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-60,844-€48,676)/€39,674`	-2.7604	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €18,253/€12,169`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-60,844/€60,844`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00433283 ▶

Empresa_433283_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,782,515

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,782,515

Resultado€-1,782,515

Activo€935,883

Caja€1,426,012

Total M347€17,363

Exportaciones UE€0

G. Transporte€49,684

Deuda Bancaria€356,503

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €17,363/€1,782,515`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,782,515-€1,426,012)/€935,883`	-3.4283	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €534,754/€356,503`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,782,515/€1,782,515`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00433743 ▶

Empresa_433743_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€460,816

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€460,816

Resultado€-460,816

Activo€257,966

Caja€368,653

Total M347€64,827

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,872

Deuda Bancaria€92,163

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €64,827/€460,816`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-460,816-€368,653)/€257,966`	-3.2154	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €138,245/€92,163`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-460,816/€460,816`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00434255 ▶

Empresa_434255_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€78,520

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€78,520

Resultado€-78,520

Activo€56,412

Caja€62,816

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,431

Deuda Bancaria€15,704

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€78,520`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-78,520-€62,816)/€56,412`	-2.5054	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,556/€15,704`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-78,520/€78,520`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00434594 ▶

Empresa_434594_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€598,581

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€598,581

Resultado€-598,581

Activo€519,889

Caja€478,865

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,021

Deuda Bancaria€119,716

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€598,581`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-598,581-€478,865)/€519,889`	-2.0724	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €179,574/€119,716`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-598,581/€598,581`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00434924 ▶

Empresa_434924_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€114,681

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€114,681

Resultado€-114,681

Activo€102,873

Caja€91,745

Total M347€101,076

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,995

Deuda Bancaria€22,936

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €101,076/€114,681`	0.88	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-114,681-€91,745)/€102,873`	-2.0066	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €34,404/€22,936`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-114,681/€114,681`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00436032 ▶

Empresa_436032_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€131,646

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€131,646

Resultado€-131,646

Activo€70,089

Caja€105,317

Total M347€5,441

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,839

Deuda Bancaria€26,329

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €5,441/€131,646`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-131,646-€105,317)/€70,089`	-3.3809	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €39,494/€26,329`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-131,646/€131,646`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00436400 ▶

Empresa_436400_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€259,662

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€259,662

Resultado€-259,662

Activo€143,317

Caja€207,729

Total M347€37,615

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,820

Deuda Bancaria€51,932

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €37,615/€259,662`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-259,662-€207,729)/€143,317`	-3.2612	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €77,898/€51,932`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-259,662/€259,662`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00436692 ▶

Empresa_436692_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€577,382

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€577,382

Resultado€-577,382

Activo€555,653

Caja€461,906

Total M347€428,765

Exportaciones UE€0

G. Transporte€26,070

Deuda Bancaria€115,476

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €428,765/€577,382`	0.74	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-577,382-€461,906)/€555,653`	-1.8704	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €173,215/€115,476`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-577,382/€577,382`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00436862 ▶

Empresa_436862_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€370,190

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€370,190

Resultado€-370,190

Activo€289,720

Caja€296,152

Total M347€72,709

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,138

Deuda Bancaria€74,038

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €72,709/€370,190`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-370,190-€296,152)/€289,720`	-2.2999	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €111,057/€74,038`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-370,190/€370,190`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00438205 ▶

Empresa_438205_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€40,295

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€40,295

Resultado€-40,295

Activo€71,033

Caja€32,236

Total M347€69,399

Exportaciones UE€0

G. Transporte€993

Deuda Bancaria€8,059

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €69,399/€40,295`	1.72	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-40,295-€32,236)/€71,033`	-1.0211	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,088/€8,059`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-40,295/€40,295`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00438976 ▶

Empresa_438976_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€366,980

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€366,980

Resultado€-366,980

Activo€246,175

Caja€293,584

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€12,725

Deuda Bancaria€73,396

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€366,980`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-366,980-€293,584)/€246,175`	-2.6833	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €110,094/€73,396`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-366,980/€366,980`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00439168 ▶

Empresa_439168_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€2,082,534

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,082,534

Resultado€-2,082,534

Activo€1,077,649

Caja€1,666,027

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€28,735

Deuda Bancaria€416,507

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€2,082,534`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,082,534-€1,666,027)/€1,077,649`	-3.4785	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €624,760/€416,507`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,082,534/€2,082,534`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00439225 ▶

Empresa_439225_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€79,604

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€79,604

Resultado€-79,604

Activo€60,888

Caja€63,683

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,410

Deuda Bancaria€15,921

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€79,604`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-79,604-€63,683)/€60,888`	-2.3533	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,881/€15,921`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-79,604/€79,604`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00439309 ▶

Empresa_439309_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€205,745

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€205,745

Resultado€-205,745

Activo€179,627

Caja€164,596

Total M347€31,338

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,334

Deuda Bancaria€41,149

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,338/€205,745`	0.15	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-205,745-€164,596)/€179,627`	-2.0617	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €61,723/€41,149`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-205,745/€205,745`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00439334 ▶

Empresa_439334_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€88,264

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€88,264

Resultado€-88,264

Activo€126,231

Caja€70,611

Total M347€155,958

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,164

Deuda Bancaria€17,653

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €155,958/€88,264`	1.77	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-88,264-€70,611)/€126,231`	-1.2586	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €26,479/€17,653`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-88,264/€88,264`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00439611 ▶

Empresa_439611_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€82,063

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€82,063

Resultado€-82,063

Activo€75,423

Caja€65,650

Total M347€20,824

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,395

Deuda Bancaria€16,413

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,824/€82,063`	0.25	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-82,063-€65,650)/€75,423`	-1.9584	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €24,619/€16,413`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-82,063/€82,063`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00440380 ▶

Empresa_440380_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€185,616

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€185,616

Resultado€-185,616

Activo€137,555

Caja€148,493

Total M347€159,361

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,789

Deuda Bancaria€37,123

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €159,361/€185,616`	0.86	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-185,616-€148,493)/€137,555`	-2.4289	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €55,685/€37,123`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-185,616/€185,616`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00440775 ▶

Empresa_440775_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€208,272

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€208,272

Resultado€-208,272

Activo€178,818

Caja€166,618

Total M347€370,235

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,081

Deuda Bancaria€41,654

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €370,235/€208,272`	1.78	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-208,272-€166,618)/€178,818`	-2.0965	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €62,482/€41,654`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-208,272/€208,272`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00441602 ▶

Empresa_441602_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€54,011

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€54,011

Resultado€-54,011

Activo€103,869

Caja€43,209

Total M347€235,811

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,528

Deuda Bancaria€10,802

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €235,811/€54,011`	4.37	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-54,011-€43,209)/€103,869`	-0.9360	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,203/€10,802`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-54,011/€54,011`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00442611 ▶

Empresa_442611_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€175,047

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€175,047

Resultado€-175,047

Activo€95,183

Caja€140,037

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,056

Deuda Bancaria€35,009

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€175,047`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-175,047-€140,037)/€95,183`	-3.3103	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €52,514/€35,009`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-175,047/€175,047`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00443041 ▶

Empresa_443041_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€519,010

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€519,010

Resultado€-519,010

Activo€270,553

Caja€415,208

Total M347€42,042

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,495

Deuda Bancaria€103,802

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €42,042/€519,010`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-519,010-€415,208)/€270,553`	-3.4530	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €155,703/€103,802`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-519,010/€519,010`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00443151 ▶

Empresa_443151_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€101,740

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€101,740

Resultado€-101,740

Activo€95,523

Caja€81,392

Total M347€23,753

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,849

Deuda Bancaria€20,348

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €23,753/€101,740`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-101,740-€81,392)/€95,523`	-1.9171	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €30,522/€20,348`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-101,740/€101,740`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00443634 ▶

Empresa_443634_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€4,568,156

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,568,156

Resultado€-4,568,156

Activo€4,043,591

Caja€3,654,525

Total M347€172,134

Exportaciones UE€0

G. Transporte€184,939

Deuda Bancaria€913,631

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €172,134/€4,568,156`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,568,156-€3,654,525)/€4,043,591`	-2.0335	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,370,447/€913,631`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,568,156/€4,568,156`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00443951 ▶

Empresa_443951_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€480,343

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€480,343

Resultado€-480,343

Activo€385,887

Caja€384,275

Total M347€61,101

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,203

Deuda Bancaria€96,069

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €61,101/€480,343`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-480,343-€384,275)/€385,887`	-2.2406	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €144,103/€96,069`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-480,343/€480,343`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00444212 ▶

Empresa_444212_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,075,720

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,075,720

Resultado€-1,075,720

Activo€1,087,231

Caja€860,576

Total M347€162,575

Exportaciones UE€0

G. Transporte€25,775

Deuda Bancaria€215,144

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €162,575/€1,075,720`	0.15	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,075,720-€860,576)/€1,087,231`	-1.7809	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €322,716/€215,144`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,075,720/€1,075,720`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00444549 ▶

Empresa_444549_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€198,939

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€198,939

Resultado€-198,939

Activo€100,600

Caja€159,151

Total M347€132,169

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,197

Deuda Bancaria€39,788

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €132,169/€198,939`	0.66	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-198,939-€159,151)/€100,600`	-3.5595	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €59,682/€39,788`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-198,939/€198,939`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00444673 ▶

Empresa_444673_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€71,212

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€71,212

Resultado€-71,212

Activo€48,449

Caja€56,970

Total M347€80,515

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,819

Deuda Bancaria€14,242

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €80,515/€71,212`	1.13	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-71,212-€56,970)/€48,449`	-2.6457	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €21,364/€14,242`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-71,212/€71,212`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00445123 ▶

Empresa_445123_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€8,336,665

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€8,336,665

Resultado€-8,336,665

Activo€4,438,227

Caja€6,669,332

Total M347€147,991

Exportaciones UE€0

G. Transporte€291,403

Deuda Bancaria€1,667,333

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €147,991/€8,336,665`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-8,336,665-€6,669,332)/€4,438,227`	-3.3811	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,500,999/€1,667,333`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-8,336,665/€8,336,665`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00445189 ▶

Empresa_445189_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€14,654

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€14,654

Resultado€-14,654

Activo€13,701

Caja€11,723

Total M347€48,077

Exportaciones UE€0

G. Transporte€215

Deuda Bancaria€2,931

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,077/€14,654`	3.28	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-14,654-€11,723)/€13,701`	-1.9251	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,396/€2,931`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-14,654/€14,654`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00446298 ▶

Empresa_446298_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€483,216

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€483,216

Resultado€-483,216

Activo€442,978

Caja€386,573

Total M347€97,627

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,528

Deuda Bancaria€96,643

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €97,627/€483,216`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-483,216-€386,573)/€442,978`	-1.9635	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €144,965/€96,643`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-483,216/€483,216`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00446890 ▶

Empresa_446890_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,250,294

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,250,294

Resultado€-1,250,294

Activo€765,209

Caja€1,000,235

Total M347€10,150

Exportaciones UE€0

G. Transporte€46,169

Deuda Bancaria€250,059

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €10,150/€1,250,294`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,250,294-€1,000,235)/€765,209`	-2.9411	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €375,088/€250,059`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,250,294/€1,250,294`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00447124 ▶

Empresa_447124_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€7,947,191

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€7,947,191

Resultado€-7,947,191

Activo€4,219,933

Caja€6,357,753

Total M347€234,545

Exportaciones UE€0

G. Transporte€323,734

Deuda Bancaria€1,589,438

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €234,545/€7,947,191`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-7,947,191-€6,357,753)/€4,219,933`	-3.3899	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,384,157/€1,589,438`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-7,947,191/€7,947,191`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00447389 ▶

Empresa_447389_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€43,735

0.963

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€43,735

Resultado€-43,735

Activo€34,096

Caja€34,988

Total M347€247,806

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,749

Deuda Bancaria€8,747

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €247,806/€43,735`	5.67	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-43,735-€34,988)/€34,096`	-2.3088	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €13,120/€8,747`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-43,735/€43,735`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.963

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00447473 ▶

Empresa_447473_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€201,743

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€201,743

Resultado€-201,743

Activo€170,432

Caja€161,394

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,487

Deuda Bancaria€40,349

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€201,743`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-201,743-€161,394)/€170,432`	-2.1307	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €60,523/€40,349`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-201,743/€201,743`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00448367 ▶

Empresa_448367_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,121,731

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,121,731

Resultado€-1,121,731

Activo€806,647

Caja€897,385

Total M347€297,707

Exportaciones UE€0

G. Transporte€35,140

Deuda Bancaria€224,346

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €297,707/€1,121,731`	0.27	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,121,731-€897,385)/€806,647`	-2.5031	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €336,519/€224,346`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,121,731/€1,121,731`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00448387 ▶

Empresa_448387_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,480,449

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,480,449

Resultado€-1,480,449

Activo€1,343,752

Caja€1,184,360

Total M347€82,541

Exportaciones UE€0

G. Transporte€61,823

Deuda Bancaria€296,090

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €82,541/€1,480,449`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,480,449-€1,184,360)/€1,343,752`	-1.9831	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €444,135/€296,090`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,480,449/€1,480,449`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00449268 ▶

Empresa_449268_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€7,725,908

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€7,725,908

Resultado€-7,725,908

Activo€7,022,413

Caja€6,180,726

Total M347€20,553

Exportaciones UE€0

G. Transporte€199,078

Deuda Bancaria€1,545,182

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €20,553/€7,725,908`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-7,725,908-€6,180,726)/€7,022,413`	-1.9803	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,317,772/€1,545,182`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-7,725,908/€7,725,908`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00449435 ▶

Empresa_449435_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€834,649

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€834,649

Resultado€-834,649

Activo€457,713

Caja€667,719

Total M347€74,828

Exportaciones UE€0

G. Transporte€22,285

Deuda Bancaria€166,930

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €74,828/€834,649`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-834,649-€667,719)/€457,713`	-3.2823	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €250,395/€166,930`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-834,649/€834,649`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00449754 ▶

Empresa_449754_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€200,273

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€200,273

Resultado€-200,273

Activo€116,391

Caja€160,218

Total M347€91,620

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,168

Deuda Bancaria€40,055

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €91,620/€200,273`	0.46	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-200,273-€160,218)/€116,391`	-3.0972	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €60,082/€40,055`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-200,273/€200,273`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00450426 ▶

Empresa_450426_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€2,770,624

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,770,624

Resultado€-2,770,624

Activo€1,647,251

Caja€2,216,499

Total M347€129,356

Exportaciones UE€0

G. Transporte€96,043

Deuda Bancaria€554,125

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €129,356/€2,770,624`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,770,624-€2,216,499)/€1,647,251`	-3.0275	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €831,187/€554,125`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,770,624/€2,770,624`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00451901 ▶

Empresa_451901_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€19,087

0.980

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€19,087

Resultado€-19,087

Activo€12,632

Caja€15,269

Total M347€179,554

Exportaciones UE€0

G. Transporte€195

Deuda Bancaria€3,817

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €179,554/€19,087`	9.41	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-19,087-€15,269)/€12,632`	-2.7196	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €5,726/€3,817`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-19,087/€19,087`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.980

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00452313 ▶

Empresa_452313_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€646,811

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€646,811

Resultado€-646,811

Activo€574,363

Caja€517,449

Total M347€68,611

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,623

Deuda Bancaria€129,362

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €68,611/€646,811`	0.11	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-646,811-€517,449)/€574,363`	-2.0270	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €194,043/€129,362`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-646,811/€646,811`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00453044 ▶

Empresa_453044_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€172,148

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€172,148

Resultado€-172,148

Activo€197,767

Caja€137,719

Total M347€82,728

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,827

Deuda Bancaria€34,430

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €82,728/€172,148`	0.48	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-172,148-€137,719)/€197,767`	-1.5668	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €51,644/€34,430`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-172,148/€172,148`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00453201 ▶

Empresa_453201_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€2,553,889

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,553,889

Resultado€-2,553,889

Activo€1,290,142

Caja€2,043,111

Total M347€91,628

Exportaciones UE€0

G. Transporte€70,830

Deuda Bancaria€510,778

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €91,628/€2,553,889`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,553,889-€2,043,111)/€1,290,142`	-3.5632	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €766,167/€510,778`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,553,889/€2,553,889`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00453926 ▶

Empresa_453926_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€492,305

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€492,305

Resultado€-492,305

Activo€566,489

Caja€393,844

Total M347€333,026

Exportaciones UE€0

G. Transporte€24,161

Deuda Bancaria€98,461

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €333,026/€492,305`	0.68	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-492,305-€393,844)/€566,489`	-1.5643	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €147,691/€98,461`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-492,305/€492,305`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00454025 ▶

Empresa_454025_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€64,352

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€64,352

Resultado€-64,352

Activo€57,650

Caja€51,481

Total M347€45,491

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,781

Deuda Bancaria€12,870

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €45,491/€64,352`	0.71	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-64,352-€51,481)/€57,650`	-2.0092	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,305/€12,870`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-64,352/€64,352`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00454508 ▶

Empresa_454508_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€750,183

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€750,183

Resultado€-750,183

Activo€707,953

Caja€600,146

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€34,529

Deuda Bancaria€150,037

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€750,183`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-750,183-€600,146)/€707,953`	-1.9074	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €225,055/€150,037`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-750,183/€750,183`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00455390 ▶

Empresa_455390_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€32,843

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€32,843

Resultado€-32,843

Activo€31,470

Caja€26,274

Total M347€60,531

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,501

Deuda Bancaria€6,569

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €60,531/€32,843`	1.84	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-32,843-€26,274)/€31,470`	-1.8785	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,853/€6,569`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-32,843/€32,843`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00455539 ▶

Empresa_455539_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€5,817,078

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€5,817,078

Resultado€-5,817,078

Activo€5,685,129

Caja€4,653,662

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€178,684

Deuda Bancaria€1,163,416

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€5,817,078`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-5,817,078-€4,653,662)/€5,685,129`	-1.8418	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,745,123/€1,163,416`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-5,817,078/€5,817,078`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00456000 ▶

Empresa_456000_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€425,178

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€425,178

Resultado€-425,178

Activo€398,627

Caja€340,143

Total M347€133,728

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,096

Deuda Bancaria€85,036

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €133,728/€425,178`	0.31	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-425,178-€340,143)/€398,627`	-1.9199	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €127,553/€85,036`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-425,178/€425,178`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00456443 ▶

Empresa_456443_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€146,271

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€146,271

Resultado€-146,271

Activo€144,598

Caja€117,017

Total M347€3,163

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,983

Deuda Bancaria€29,254

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €3,163/€146,271`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-146,271-€117,017)/€144,598`	-1.8208	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €43,881/€29,254`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-146,271/€146,271`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00456873 ▶

Empresa_456873_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€139,318

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€139,318

Resultado€-139,318

Activo€165,442

Caja€111,454

Total M347€57,756

Exportaciones UE€0

G. Transporte€6,617

Deuda Bancaria€27,864

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €57,756/€139,318`	0.41	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-139,318-€111,454)/€165,442`	-1.5158	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €41,795/€27,864`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-139,318/€139,318`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00458010 ▶

Empresa_458010_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€534,035

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€534,035

Resultado€-534,035

Activo€430,511

Caja€427,228

Total M347€48,567

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,871

Deuda Bancaria€106,807

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €48,567/€534,035`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-534,035-€427,228)/€430,511`	-2.2328	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €160,211/€106,807`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-534,035/€534,035`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00458033 ▶

Empresa_458033_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€1,182,638

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,182,638

Resultado€-1,182,638

Activo€869,896

Caja€946,111

Total M347€89,514

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,816

Deuda Bancaria€236,528

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €89,514/€1,182,638`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,182,638-€946,111)/€869,896`	-2.4471	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €354,792/€236,528`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,182,638/€1,182,638`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00458334 ▶

Empresa_458334_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€11,127

0.959

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€11,127

Resultado€-11,127

Activo€20,444

Caja€8,902

Total M347€140,361

Exportaciones UE€0

G. Transporte€391

Deuda Bancaria€2,225

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €140,361/€11,127`	12.61	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-11,127-€8,902)/€20,444`	-0.9797	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,338/€2,225`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-11,127/€11,127`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.959

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00459006 ▶

Empresa_459006_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€503,025

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€503,025

Resultado€-503,025

Activo€451,821

Caja€402,420

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€22,189

Deuda Bancaria€100,605

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€503,025`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-503,025-€402,420)/€451,821`	-2.0040	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €150,908/€100,605`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-503,025/€503,025`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00459651 ▶

Empresa_459651_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€89,576

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€89,576

Resultado€-89,576

Activo€95,694

Caja€71,661

Total M347€16,204

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,684

Deuda Bancaria€17,915

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €16,204/€89,576`	0.18	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-89,576-€71,661)/€95,694`	-1.6849	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €26,873/€17,915`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-89,576/€89,576`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00459950 ▶

Empresa_459950_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€4,202,071

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€4,202,071

Resultado€-4,202,071

Activo€2,447,856

Caja€3,361,657

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€104,227

Deuda Bancaria€840,414

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€4,202,071`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-4,202,071-€3,361,657)/€2,447,856`	-3.0899	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €1,260,621/€840,414`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-4,202,071/€4,202,071`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00460594 ▶

Empresa_460594_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€329,952

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€329,952

Resultado€-329,952

Activo€311,100

Caja€263,961

Total M347€17,082

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,795

Deuda Bancaria€65,990

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €17,082/€329,952`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-329,952-€263,961)/€311,100`	-1.9091	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €98,986/€65,990`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-329,952/€329,952`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00460825 ▶

Empresa_460825_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€980,651

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€980,651

Resultado€-980,651

Activo€675,260

Caja€784,520

Total M347€56,948

Exportaciones UE€0

G. Transporte€35,573

Deuda Bancaria€196,130

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €56,948/€980,651`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-980,651-€784,520)/€675,260`	-2.6141	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €294,195/€196,130`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-980,651/€980,651`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00460841 ▶

Empresa_460841_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€372,787

0.939

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€372,787

Resultado€-372,787

Activo€353,389

Caja€298,230

Total M347€74,910

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,464

Deuda Bancaria€74,557

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €74,910/€372,787`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-372,787-€298,230)/€353,389`	-1.8988	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €111,836/€74,557`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-372,787/€372,787`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.939

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00461090 ▶

Empresa_461090_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€311,194

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€311,194

Resultado€-311,194

Activo€229,076

Caja€248,955

Total M347€85,905

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,457

Deuda Bancaria€62,239

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €85,905/€311,194`	0.28	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-311,194-€248,955)/€229,076`	-2.4452	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €93,358/€62,239`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-311,194/€311,194`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00461184 ▶

Empresa_461184_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€66,488

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€66,488

Resultado€-66,488

Activo€69,024

Caja€53,191

Total M347€145,060

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,509

Deuda Bancaria€13,298

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €145,060/€66,488`	2.18	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-66,488-€53,191)/€69,024`	-1.7339	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €19,947/€13,298`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-66,488/€66,488`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00462324 ▶

Empresa_462324_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€54,327

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€54,327

Resultado€-54,327

Activo€45,649

Caja€43,461

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€622

Deuda Bancaria€10,865

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€54,327`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-54,327-€43,461)/€45,649`	-2.1421	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €16,298/€10,865`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-54,327/€54,327`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00462636 ▶

Empresa_462636_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€1,468,261

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,468,261

Resultado€-1,468,261

Activo€1,324,544

Caja€1,174,609

Total M347€25,001

Exportaciones UE€0

G. Transporte€34,558

Deuda Bancaria€293,652

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €25,001/€1,468,261`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,468,261-€1,174,609)/€1,324,544`	-1.9953	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €440,478/€293,652`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,468,261/€1,468,261`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00463638 ▶

Empresa_463638_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€10,000

0.967

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,000

Resultado€-10,000

Activo€5,363

Caja€8,000

Total M347€45,605

Exportaciones UE€0

G. Transporte€199

Deuda Bancaria€2,000

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €45,605/€10,000`	4.56	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,000-€8,000)/€5,363`	-3.3555	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,000/€2,000`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,000/€10,000`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.967

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00463965 ▶

Empresa_463965_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€598,171

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€598,171

Resultado€-598,171

Activo€395,752

Caja€478,537

Total M347€110,136

Exportaciones UE€0

G. Transporte€18,291

Deuda Bancaria€119,634

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €110,136/€598,171`	0.18	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-598,171-€478,537)/€395,752`	-2.7207	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €179,451/€119,634`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-598,171/€598,171`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00464158 ▶

Empresa_464158_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€365,252

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€365,252

Resultado€-365,252

Activo€382,508

Caja€292,202

Total M347€251,676

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,267

Deuda Bancaria€73,050

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €251,676/€365,252`	0.69	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-365,252-€292,202)/€382,508`	-1.7188	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €109,576/€73,050`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-365,252/€365,252`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00464162 ▶

Empresa_464162_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€29,620

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€29,620

Resultado€-29,620

Activo€18,029

Caja€23,696

Total M347€1,046

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,167

Deuda Bancaria€5,924

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €1,046/€29,620`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-29,620-€23,696)/€18,029`	-2.9570	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €8,886/€5,924`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-29,620/€29,620`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00464786 ▶

Empresa_464786_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€41,781

0.933

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€41,781

Resultado€-41,781

Activo€52,609

Caja€33,425

Total M347€18,798

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,658

Deuda Bancaria€8,356

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €18,798/€41,781`	0.45	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-41,781-€33,425)/€52,609`	-1.4295	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €12,534/€8,356`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-41,781/€41,781`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.933

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00466267 ▶

Empresa_466267_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€118,300

0.958

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€118,300

Resultado€-118,300

Activo€69,507

Caja€94,640

Total M347€181,386

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,266

Deuda Bancaria€23,660

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €181,386/€118,300`	1.53	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-118,300-€94,640)/€69,507`	-3.0636	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €35,490/€23,660`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-118,300/€118,300`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.958

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00467504 ▶

Empresa_467504_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€834,085

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€834,085

Resultado€-834,085

Activo€485,966

Caja€667,268

Total M347€25,453

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,860

Deuda Bancaria€166,817

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €25,453/€834,085`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-834,085-€667,268)/€485,966`	-3.0894	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €250,226/€166,817`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-834,085/€834,085`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00467766 ▶

Empresa_467766_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€10,062,568

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€10,062,568

Resultado€-10,062,568

Activo€5,605,896

Caja€8,050,054

Total M347€37,131

Exportaciones UE€0

G. Transporte€336,971

Deuda Bancaria€2,012,514

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €37,131/€10,062,568`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-10,062,568-€8,050,054)/€5,605,896`	-3.2310	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €3,018,770/€2,012,514`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-10,062,568/€10,062,568`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00467794 ▶

Empresa_467794_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€164,359

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€164,359

Resultado€-164,359

Activo€141,477

Caja€131,487

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,922

Deuda Bancaria€32,872

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€164,359`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-164,359-€131,487)/€141,477`	-2.0911	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €49,308/€32,872`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-164,359/€164,359`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00468434 ▶

Empresa_468434_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,065,803

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,065,803

Resultado€-1,065,803

Activo€816,650

Caja€852,643

Total M347€99,421

Exportaciones UE€0

G. Transporte€20,747

Deuda Bancaria€213,161

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €99,421/€1,065,803`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,065,803-€852,643)/€816,650`	-2.3492	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €319,741/€213,161`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,065,803/€1,065,803`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00468697 ▶

Empresa_468697_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€395,504

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€395,504

Resultado€-395,504

Activo€379,777

Caja€316,403

Total M347€10,508

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,879

Deuda Bancaria€79,101

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €10,508/€395,504`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-395,504-€316,403)/€379,777`	-1.8745	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €118,651/€79,101`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-395,504/€395,504`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00469632 ▶

Empresa_469632_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€374,281

0.938

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€374,281

Resultado€-374,281

Activo€363,109

Caja€299,424

Total M347€26,561

Exportaciones UE€0

G. Transporte€15,866

Deuda Bancaria€74,856

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €26,561/€374,281`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-374,281-€299,424)/€363,109`	-1.8554	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €112,284/€74,856`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-374,281/€374,281`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.938

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00471677 ▶

Empresa_471677_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€973,404

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€973,404

Resultado€-973,404

Activo€569,338

Caja€778,724

Total M347€49,074

Exportaciones UE€0

G. Transporte€21,979

Deuda Bancaria€194,681

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €49,074/€973,404`	0.05	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-973,404-€778,724)/€569,338`	-3.0775	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €292,021/€194,681`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-973,404/€973,404`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00471881 ▶

Empresa_471881_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€16,252

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€16,252

Resultado€-16,252

Activo€28,323

Caja€13,001

Total M347€127,564

Exportaciones UE€0

G. Transporte€199

Deuda Bancaria€3,250

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €127,564/€16,252`	7.85	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-16,252-€13,001)/€28,323`	-1.0328	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,876/€3,250`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-16,252/€16,252`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00473483 ▶

Empresa_473483_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€2,424,251

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,424,251

Resultado€-2,424,251

Activo€2,031,856

Caja€1,939,401

Total M347€12,093

Exportaciones UE€0

G. Transporte€64,539

Deuda Bancaria€484,850

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €12,093/€2,424,251`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,424,251-€1,939,401)/€2,031,856`	-2.1476	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €727,275/€484,850`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,424,251/€2,424,251`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00473760 ▶

Empresa_473760_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€872,920

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€872,920

Resultado€-872,920

Activo€484,229

Caja€698,336

Total M347€64,957

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,058

Deuda Bancaria€174,584

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €64,957/€872,920`	0.07	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-872,920-€698,336)/€484,229`	-3.2449	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €261,876/€174,584`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-872,920/€872,920`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00474409 ▶

Empresa_474409_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€46,464

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€46,464

Resultado€-46,464

Activo€54,722

Caja€37,171

Total M347€120,550

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,807

Deuda Bancaria€9,293

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €120,550/€46,464`	2.59	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-46,464-€37,171)/€54,722`	-1.5283	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €13,939/€9,293`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-46,464/€46,464`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00474635 ▶

Empresa_474635_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€7,363,932

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€7,363,932

Resultado€-7,363,932

Activo€4,870,498

Caja€5,891,146

Total M347€11,341

Exportaciones UE€0

G. Transporte€83,720

Deuda Bancaria€1,472,786

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €11,341/€7,363,932`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-7,363,932-€5,891,146)/€4,870,498`	-2.7215	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,209,180/€1,472,786`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-7,363,932/€7,363,932`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00474649 ▶

Empresa_474649_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€296,059

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€296,059

Resultado€-296,059

Activo€149,016

Caja€236,847

Total M347€83,258

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,390

Deuda Bancaria€59,212

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €83,258/€296,059`	0.28	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-296,059-€236,847)/€149,016`	-3.5761	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €88,818/€59,212`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-296,059/€296,059`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00474733 ▶

Empresa_474733_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€154,397

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€154,397

Resultado€-154,397

Activo€94,509

Caja€123,518

Total M347€32,179

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,123

Deuda Bancaria€30,879

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €32,179/€154,397`	0.21	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-154,397-€123,518)/€94,509`	-2.9406	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €46,319/€30,879`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-154,397/€154,397`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00475130 ▶

Empresa_475130_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€651,936

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€651,936

Resultado€-651,936

Activo€501,062

Caja€521,548

Total M347€61,475

Exportaciones UE€0

G. Transporte€11,316

Deuda Bancaria€130,387

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €61,475/€651,936`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-651,936-€521,548)/€501,062`	-2.3420	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €195,581/€130,387`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-651,936/€651,936`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00475610 ▶

Empresa_475610_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€1,156,366

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,156,366

Resultado€-1,156,366

Activo€1,013,156

Caja€925,093

Total M347€229,548

Exportaciones UE€0

G. Transporte€44,434

Deuda Bancaria€231,273

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €229,548/€1,156,366`	0.20	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,156,366-€925,093)/€1,013,156`	-2.0544	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €346,910/€231,273`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,156,366/€1,156,366`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00475668 ▶

Empresa_475668_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€77,556

0.960

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€77,556

Resultado€-77,556

Activo€43,761

Caja€62,045

Total M347€108,002

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,021

Deuda Bancaria€15,511

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €108,002/€77,556`	1.39	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-77,556-€62,045)/€43,761`	-3.1900	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €23,267/€15,511`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-77,556/€77,556`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.960

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00475961 ▶

Empresa_475961_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€101,064

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€101,064

Resultado€-101,064

Activo€137,879

Caja€80,851

Total M347€198,302

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,859

Deuda Bancaria€20,213

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €198,302/€101,064`	1.96	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-101,064-€80,851)/€137,879`	-1.3194	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €30,319/€20,213`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-101,064/€101,064`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00476099 ▶

Empresa_476099_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€89,364

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€89,364

Resultado€-89,364

Activo€81,787

Caja€71,491

Total M347€104,708

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,098

Deuda Bancaria€17,873

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €104,708/€89,364`	1.17	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-89,364-€71,491)/€81,787`	-1.9667	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €26,809/€17,873`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-89,364/€89,364`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00476264 ▶

Empresa_476264_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€495,407

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€495,407

Resultado€-495,407

Activo€257,115

Caja€396,326

Total M347€115,805

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,000

Deuda Bancaria€99,081

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €115,805/€495,407`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-495,407-€396,326)/€257,115`	-3.4682	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €148,622/€99,081`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-495,407/€495,407`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00476295 ▶

Empresa_476295_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€153,886

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€153,886

Resultado€-153,886

Activo€183,500

Caja€123,109

Total M347€69,026

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,595

Deuda Bancaria€30,777

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €69,026/€153,886`	0.45	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-153,886-€123,109)/€183,500`	-1.5095	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €46,166/€30,777`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-153,886/€153,886`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00476508 ▶

Empresa_476508_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,199,648

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,199,648

Resultado€-2,199,648

Activo€1,710,455

Caja€1,759,718

Total M347€43,610

Exportaciones UE€0

G. Transporte€55,992

Deuda Bancaria€439,930

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €43,610/€2,199,648`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,199,648-€1,759,718)/€1,710,455`	-2.3148	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €659,894/€439,930`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,199,648/€2,199,648`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00477094 ▶

Empresa_477094_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€297,505

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€297,505

Resultado€-297,505

Activo€345,096

Caja€238,004

Total M347€311,463

Exportaciones UE€0

G. Transporte€13,288

Deuda Bancaria€59,501

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €311,463/€297,505`	1.05	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-297,505-€238,004)/€345,096`	-1.5518	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €89,251/€59,501`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-297,505/€297,505`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00477192 ▶

Empresa_477192_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€128,361

0.950

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€128,361

Resultado€-128,361

Activo€87,932

Caja€102,689

Total M347€17,956

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,895

Deuda Bancaria€25,672

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €17,956/€128,361`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-128,361-€102,689)/€87,932`	-2.6276	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €38,508/€25,672`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-128,361/€128,361`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.950

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00477301 ▶

Empresa_477301_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€49,156

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€49,156

Resultado€-49,156

Activo€31,091

Caja€39,325

Total M347€15,388

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,883

Deuda Bancaria€9,831

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €15,388/€49,156`	0.31	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-49,156-€39,325)/€31,091`	-2.8458	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €14,747/€9,831`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-49,156/€49,156`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00477322 ▶

Empresa_477322_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€108,032

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€108,032

Resultado€-108,032

Activo€91,696

Caja€86,425

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,102

Deuda Bancaria€21,606

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€108,032`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-108,032-€86,425)/€91,696`	-2.1206	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €32,410/€21,606`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-108,032/€108,032`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00477672 ▶

Empresa_477672_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€533,159

0.931

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€533,159

Resultado€-533,159

Activo€631,340

Caja€426,527

Total M347€302,240

Exportaciones UE€0

G. Transporte€14,778

Deuda Bancaria€106,632

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €302,240/€533,159`	0.57	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-533,159-€426,527)/€631,340`	-1.5201	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €159,948/€106,632`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-533,159/€533,159`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.931

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00478035 ▶

Empresa_478035_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€2,645,133

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,645,133

Resultado€-2,645,133

Activo€2,451,445

Caja€2,116,107

Total M347€51,529

Exportaciones UE€0

G. Transporte€75,418

Deuda Bancaria€529,027

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €51,529/€2,645,133`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,645,133-€2,116,107)/€2,451,445`	-1.9422	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €793,540/€529,027`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,645,133/€2,645,133`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00478546 ▶

Empresa_478546_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€480,333

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€480,333

Resultado€-480,333

Activo€327,514

Caja€384,266

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€7,590

Deuda Bancaria€96,067

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€480,333`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-480,333-€384,266)/€327,514`	-2.6399	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €144,100/€96,067`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-480,333/€480,333`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00478635 ▶

Empresa_478635_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€837,153

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€837,153

Resultado€-837,153

Activo€623,119

Caja€669,723

Total M347€188,926

Exportaciones UE€0

G. Transporte€37,996

Deuda Bancaria€167,431

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €188,926/€837,153`	0.23	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-837,153-€669,723)/€623,119`	-2.4183	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €251,146/€167,431`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-837,153/€837,153`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00479150 ▶

Empresa_479150_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€666,025

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€666,025

Resultado€-666,025

Activo€414,657

Caja€532,820

Total M347€85,458

Exportaciones UE€0

G. Transporte€19,906

Deuda Bancaria€133,205

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €85,458/€666,025`	0.13	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-666,025-€532,820)/€414,657`	-2.8912	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €199,808/€133,205`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-666,025/€666,025`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00479215 ▶

Empresa_479215_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€9,830,564

0.935

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€9,830,564

Resultado€-9,830,564

Activo€9,430,018

Caja€7,864,451

Total M347€180,995

Exportaciones UE€0

G. Transporte€168,386

Deuda Bancaria€1,966,113

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €180,995/€9,830,564`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-9,830,564-€7,864,451)/€9,430,018`	-1.8765	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €2,949,169/€1,966,113`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-9,830,564/€9,830,564`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.935

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00479607 ▶

Empresa_479607_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€818,121

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€818,121

Resultado€-818,121

Activo€601,369

Caja€654,497

Total M347€29,053

Exportaciones UE€0

G. Transporte€16,196

Deuda Bancaria€163,624

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €29,053/€818,121`	0.04	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-818,121-€654,497)/€601,369`	-2.4488	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €245,436/€163,624`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-818,121/€818,121`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00479933 ▶

Empresa_479933_Inmobiliaria...

FRAUDE_BUSTOUT

Inmobiliaria

€123,879

0.942

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€123,879

Resultado€-123,879

Activo€118,571

Caja€99,103

Total M347€35,754

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,203

Deuda Bancaria€24,776

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €35,754/€123,879`	0.29	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-123,879-€99,103)/€118,571`	-1.8806	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €37,164/€24,776`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-123,879/€123,879`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.942

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00480086 ▶

Empresa_480086_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€127,696

0.953

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€127,696

Resultado€-127,696

Activo€96,293

Caja€102,157

Total M347€161,222

Exportaciones UE€0

G. Transporte€5,735

Deuda Bancaria€25,539

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €161,222/€127,696`	1.26	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-127,696-€102,157)/€96,293`	-2.3870	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €38,309/€25,539`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-127,696/€127,696`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.953

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00480257 ▶

Empresa_480257_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€1,189,084

0.940

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,189,084

Resultado€-1,189,084

Activo€1,055,473

Caja€951,267

Total M347€89,861

Exportaciones UE€0

G. Transporte€21,478

Deuda Bancaria€237,817

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €89,861/€1,189,084`	0.08	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,189,084-€951,267)/€1,055,473`	-2.0279	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €356,725/€237,817`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,189,084/€1,189,084`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.940

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00481365 ▶

Empresa_481365_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€30,991

0.932

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€30,991

Resultado€-30,991

Activo€52,238

Caja€24,793

Total M347€41,916

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,364

Deuda Bancaria€6,198

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €41,916/€30,991`	1.35	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-30,991-€24,793)/€52,238`	-1.0679	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €9,297/€6,198`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-30,991/€30,991`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.932

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00481966 ▶

Empresa_481966_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€23,364

0.949

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€23,364

Resultado€-23,364

Activo€19,359

Caja€18,691

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€895

Deuda Bancaria€4,673

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€23,364`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-23,364-€18,691)/€19,359`	-2.1722	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €7,009/€4,673`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-23,364/€23,364`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.949

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00482524 ▶

Empresa_482524_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€20,610

0.956

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€20,610

Resultado€-20,610

Activo€30,711

Caja€16,488

Total M347€139,039

Exportaciones UE€0

G. Transporte€818

Deuda Bancaria€4,122

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €139,039/€20,610`	6.75	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-20,610-€16,488)/€30,711`	-1.2079	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €6,183/€4,122`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-20,610/€20,610`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.956

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00482921 ▶

Empresa_482921_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€39,687

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€39,687

Resultado€-39,687

Activo€62,353

Caja€31,750

Total M347€68,350

Exportaciones UE€0

G. Transporte€413

Deuda Bancaria€7,937

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €68,350/€39,687`	1.72	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-39,687-€31,750)/€62,353`	-1.1457	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,906/€7,937`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-39,687/€39,687`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00484122 ▶

Empresa_484122_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€92,927

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€92,927

Resultado€-92,927

Activo€69,428

Caja€74,342

Total M347€116,816

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,582

Deuda Bancaria€18,585

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €116,816/€92,927`	1.26	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-92,927-€74,342)/€69,428`	-2.4092	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €27,878/€18,585`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-92,927/€92,927`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00484272 ▶

Empresa_484272_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€14,927

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€14,927

Resultado€-14,927

Activo€17,251

Caja€11,942

Total M347€27,240

Exportaciones UE€0

G. Transporte€623

Deuda Bancaria€2,985

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €27,240/€14,927`	1.82	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-14,927-€11,942)/€17,251`	-1.5574	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €4,478/€2,985`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-14,927/€14,927`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00485157 ▶

Empresa_485157_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€946,690

0.946

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€946,690

Resultado€-946,690

Activo€559,092

Caja€757,352

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€39,072

Deuda Bancaria€189,338

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€946,690`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-946,690-€757,352)/€559,092`	-3.0479	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €284,007/€189,338`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-946,690/€946,690`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.946

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00485429 ▶

Empresa_485429_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€188,131

0.930

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€188,131

Resultado€-188,131

Activo€203,549

Caja€150,505

Total M347€26,271

Exportaciones UE€0

G. Transporte€9,116

Deuda Bancaria€37,626

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €26,271/€188,131`	0.14	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-188,131-€150,505)/€203,549`	-1.6637	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €56,439/€37,626`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-188,131/€188,131`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.930

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00486639 ▶

Empresa_486639_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€162,274

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€162,274

Resultado€-162,274

Activo€101,110

Caja€129,819

Total M347€35,113

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,541

Deuda Bancaria€32,455

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €35,113/€162,274`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-162,274-€129,819)/€101,110`	-2.8888	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €48,682/€32,455`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-162,274/€162,274`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00486642 ▶

Empresa_486642_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€2,944,276

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,944,276

Resultado€-2,944,276

Activo€1,706,367

Caja€2,355,421

Total M347€31,617

Exportaciones UE€0

G. Transporte€123,743

Deuda Bancaria€588,855

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €31,617/€2,944,276`	0.01	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,944,276-€2,355,421)/€1,706,367`	-3.1058	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €883,283/€588,855`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,944,276/€2,944,276`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00489090 ▶

Empresa_489090_Industria...

FRAUDE_BUSTOUT

Industria

€182,875

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€182,875

Resultado€-182,875

Activo€113,764

Caja€146,300

Total M347€40,283

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,882

Deuda Bancaria€36,575

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €40,283/€182,875`	0.22	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-182,875-€146,300)/€113,764`	-2.8935	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €54,863/€36,575`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-182,875/€182,875`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00489589 ▶

Empresa_489589_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€320,706

0.945

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€320,706

Resultado€-320,706

Activo€268,572

Caja€256,565

Total M347€49,354

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,925

Deuda Bancaria€64,141

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €49,354/€320,706`	0.15	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-320,706-€256,565)/€268,572`	-2.1494	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €96,212/€64,141`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-320,706/€320,706`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.945

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00490198 ▶

Empresa_490198_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€235,927

0.943

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€235,927

Resultado€-235,927

Activo€222,601

Caja€188,742

Total M347€94,241

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,117

Deuda Bancaria€47,185

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €94,241/€235,927`	0.40	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-235,927-€188,742)/€222,601`	-1.9078	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €70,778/€47,185`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-235,927/€235,927`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.943

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00490932 ▶

Empresa_490932_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€46,016

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€46,016

Resultado€-46,016

Activo€30,279

Caja€36,812

Total M347€0

Exportaciones UE€0

G. Transporte€2,011

Deuda Bancaria€9,203

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €0/€46,016`	0.00	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-46,016-€36,812)/€30,279`	-2.7354	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €13,805/€9,203`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-46,016/€46,016`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00491061 ▶

Empresa_491061_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€1,398,031

0.947

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,398,031

Resultado€-1,398,031

Activo€968,596

Caja€1,118,425

Total M347€36,256

Exportaciones UE€0

G. Transporte€54,944

Deuda Bancaria€279,606

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €36,256/€1,398,031`	0.03	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,398,031-€1,118,425)/€968,596`	-2.5980	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €419,409/€279,606`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,398,031/€1,398,031`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.947

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00491175 ▶

Empresa_491175_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€38,705

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€38,705

Resultado€-38,705

Activo€40,925

Caja€30,964

Total M347€47,032

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,254

Deuda Bancaria€7,741

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €47,032/€38,705`	1.22	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-38,705-€30,964)/€40,925`	-1.7023	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,611/€7,741`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-38,705/€38,705`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00492242 ▶

Empresa_492242_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€1,384,068

0.948

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€1,384,068

Resultado€-1,384,068

Activo€718,078

Caja€1,107,254

Total M347€89,482

Exportaciones UE€0

G. Transporte€34,083

Deuda Bancaria€276,814

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €89,482/€1,384,068`	0.06	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-1,384,068-€1,107,254)/€718,078`	-3.4694	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €415,220/€276,814`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-1,384,068/€1,384,068`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.948

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00493615 ▶

Empresa_493615_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€39,631

0.955

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€39,631

Resultado€-39,631

Activo€62,454

Caja€31,705

Total M347€375,042

Exportaciones UE€0

G. Transporte€556

Deuda Bancaria€7,926

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €375,042/€39,631`	9.46	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-39,631-€31,705)/€62,454`	-1.1422	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,889/€7,926`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-39,631/€39,631`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.955

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00493947 ▶

Empresa_493947_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€45,069

0.986

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€45,069

Resultado€-45,069

Activo€27,732

Caja€36,055

Total M347€534,794

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,479

Deuda Bancaria€9,014

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €534,794/€45,069`	11.87	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-45,069-€36,055)/€27,732`	-2.9252	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €13,521/€9,014`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-45,069/€45,069`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.986

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00494126 ▶

Empresa_494126_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€695,275

0.941

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€695,275

Resultado€-695,275

Activo€604,589

Caja€556,220

Total M347€13,450

Exportaciones UE€0

G. Transporte€10,629

Deuda Bancaria€139,055

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €13,450/€695,275`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-695,275-€556,220)/€604,589`	-2.0700	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €208,582/€139,055`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-695,275/€695,275`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.941

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00494597 ▶

Empresa_494597_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€727,281

0.944

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€727,281

Resultado€-727,281

Activo€543,840

Caja€581,825

Total M347€66,285

Exportaciones UE€0

G. Transporte€29,153

Deuda Bancaria€145,456

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €66,285/€727,281`	0.09	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-727,281-€581,825)/€543,840`	-2.4071	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €218,184/€145,456`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-727,281/€727,281`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.944

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00495109 ▶

Empresa_495109_Hosteleria...

FRAUDE_BUSTOUT

Hosteleria

€366,940

0.951

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€366,940

Resultado€-366,940

Activo€191,252

Caja€293,552

Total M347€63,331

Exportaciones UE€0

G. Transporte€8,039

Deuda Bancaria€73,388

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €63,331/€366,940`	0.17	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-366,940-€293,552)/€191,252`	-3.4535	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €110,082/€73,388`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-366,940/€366,940`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.951

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00495649 ▶

Empresa_495649_Tecnologia...

FRAUDE_BUSTOUT

Tecnologia

€365,306

0.952

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€365,306

Resultado€-365,306

Activo€234,523

Caja€292,245

Total M347€374,158

Exportaciones UE€0

G. Transporte€17,426

Deuda Bancaria€73,061

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €374,158/€365,306`	1.02	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-365,306-€292,245)/€234,523`	-2.8038	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €109,592/€73,061`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-365,306/€365,306`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.952

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00495983 ▶

Empresa_495983_Construccion...

FRAUDE_BUSTOUT

Construccion

€45,568

0.960

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€45,568

Resultado€-45,568

Activo€29,938

Caja€36,454

Total M347€102,745

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,526

Deuda Bancaria€9,114

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €102,745/€45,568`	2.25	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-45,568-€36,454)/€29,938`	-2.7396	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €13,670/€9,114`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-45,568/€45,568`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.960

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00496800 ▶

Empresa_496800_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€112,732

0.954

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€112,732

Resultado€-112,732

Activo€65,875

Caja€90,186

Total M347€117,540

Exportaciones UE€0

G. Transporte€3,430

Deuda Bancaria€22,546

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €117,540/€112,732`	1.04	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-112,732-€90,186)/€65,875`	-3.0803	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €33,820/€22,546`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-112,732/€112,732`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.954

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00498065 ▶

Empresa_498065_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€2,070,709

0.936

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€2,070,709

Resultado€-2,070,709

Activo€1,925,908

Caja€1,656,567

Total M347€50,010

Exportaciones UE€0

G. Transporte€40,594

Deuda Bancaria€414,142

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €50,010/€2,070,709`	0.02	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-2,070,709-€1,656,567)/€1,925,908`	-1.9353	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €621,213/€414,142`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-2,070,709/€2,070,709`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.936

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00498525 ▶

Empresa_498525_Transporte...

FRAUDE_BUSTOUT

Transporte

€39,849

0.937

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€39,849

Resultado€-39,849

Activo€67,254

Caja€31,879

Total M347€179,254

Exportaciones UE€0

G. Transporte€1,891

Deuda Bancaria€7,970

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €179,254/€39,849`	4.50	< 0.50	🟢 OK
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-39,849-€31,879)/€67,254`	-1.0665	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €11,955/€7,970`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-39,849/€39,849`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.937

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

A00498695 ▶

Empresa_498695_Comercio...

FRAUDE_BUSTOUT

Comercio

€269,609

0.934

FRAUDE

📊 Datos Fuente

Facturación€269,609

Resultado€-269,609

Activo€270,472

Caja€215,687

Total M347€72,654

Exportaciones UE€0

G. Transporte€4,747

Deuda Bancaria€53,922

🔬 Cálculo de Métricas Forenses

Métrica	Fórmula	Resultado	Umbral	Estado
Cobertura Ventas	`M347/Ventas = €72,654/€269,609`	0.27	< 0.50	🔴 ALERTA
Incoherencia Logística	`Export >100K AND Transp <5K`	NO	Flag = 1	🟢 OK
Accruals Ratio	`(Rdo-Caja)/Activo = (€-269,609-€215,687)/€270,472`	-1.7942	> 0.10	🟢 OK
Tasa Interés Implícita	`GastosFin/Deuda = €80,883/€53,922`	150.0%	> 15%	🔴 OCULTA
Margen Neto	`Resultado/Ventas = €-269,609/€269,609`	-100.0%	> 35%	🟢 OK
% Números Redondos	`count(importe%1000==0)/n`	0.0%	> 50%	🟢 OK
Divergencia Benford	`KL(obs\|\|esperado)`	0.0000	> 0.20	🟢 OK
Transacciones Circulares	`count(circulares) = 0`	NO	> 0	🟢 OK

📈 Score Final: 0.934

🚩 Flags Activos: 1

⚖️ Decisión: FRAUDE

Página 1

🧠 Motor de Riesgo de IA Avanzada (DeepFraudHunter)

Framework SOTA de Deep Learning para Detección de Anomalías en Grafos y Comportamiento.

🟢 Resolución de Entidades Siamesas

Detecta vínculos ocultos entre entidades analizando similitud de nombres a nivel de caracteres.

🧠 Arquitectura: Bi-Directional LSTM (128 units)

📥 Entrada: Character Embeddings (Dim 50)

📉 Pérdida: Contrastive Loss (Margin 1.0)

Estado: Activo

🟢 Red GraphSAGE

Aprende embeddings de nodos muestreando y agregando características del vecindario local (Grafo M347).

🧠 Arquitectura: 2-Layer GCN (Mean Aggregator)

📥 Entrada: Node Features + Topología Grafo

📉 Pérdida: Binary Cross-Entropy (No supervisado)

Estado: Activo

🟢 Autoencoder Variacional (VAE)

Detector de anomalías no supervisado entrenado para reconstruir patrones "sanos". Alto error = Fraude.

🧠 Arquitectura: Encoder-Decoder (Latent Dim 4)

📥 Entrada: 12 Ratios Financieros Normalizados

📉 Pérdida: Divergencia KL + MSE Reconstrucción

Estado: Activo

🟢 Análisis Semántico BERT

Entiende el contexto semántico del objeto social vs. descripciones de actividad real.

🧠 Modelo: dccuchile/bert-base-spanish-wwm

📥 Entrada: Secuencia de Texto (512 tokens max)

📉 Tarea: Clasificación de Secuencias (Softmax)

Estado: Activo

🟢 Temporal Fusion Transformer

Modelo basado en Atención para predicción multi-horizonte de patrones "Bust-Out".

🧠 Arquitectura: Multi-Head Attention + LSTM

📥 Entrada: Serie Temporal 5 Años

📉 Pérdida: Quantile Loss

Estado: Activo

🟢 Ensemble XGBoost

Árboles de Decisión (Gradient Boosting) para combinar señales débiles en un score final.

🧠 Arquitectura: 500 Estimadores, Profundidad Max 6

📥 Entrada: Super-Vector de 87 Dimensiones

📉 Objetivo: Binary Logistic

Estado: XGBoost Activo

💡 Estado del Sistema: Todos los módulos de Deep Learning están activos. Salud del Sistema: 99.8%

Generado por FraudHunter Core v2.0 (Deep Learning Edition)